Bi o ṣe le ṣe ayẹwo Iwọnhinti ati Owo-ori Owo-ori lori Owo-ori Tax rẹ
Laini 16 ti Ilana 1040
Ti o ba fa owo-ori eyikeyi lati awọn owo ifẹhinti ati / tabi awọn ẹbun lakoko ọdun-ori, o lọ ni ila 16 ti Ikọlẹ 1040.
Eyi ni apakan ti o rọrun.
Laini 16 ti pin si awọn ẹka meji. Aaye tókàn si 16a ṣe apejuwe iye owo ti awọn pinpin ti o gba lati awọn owo ifẹhinti ati awọn ọdun. Laini 16b sọ ipin ti o jẹ owo-ori ti awọn ipinpinpin wọnyi. Fun apẹẹrẹ, o le ti gba pinpin $ 12,000 lati eto 401 (k), ṣugbọn nikan $ 10,000 ti iye naa jẹ owo-ori. Nitõtọ iye owo $ 12,000 naa yoo wa ni ila 16a, ati iye owo ti owo-ori $ 10,000 lọ lori ila 16b. Laini 16b jẹ iye ti o ṣe alabapin si owo-ori ti owo-ori gbogbo rẹ.
Awọn owo ifẹyinti ti a sọ ni Lọwọlọwọ 16
Awọn ipin lẹta lati awọn atẹle wọnyi ti wa ni titẹ sii lori ila yii ti ipadabọ-ori rẹ:
- 401 (k) eto
- 403 (b) eto
- Eto Iṣẹyinti ifẹyinti ilu (CSRS)
- Eto Awọn Ifunyinti ti Awọn Ọgbẹni Federal (FERS)
- Aṣayan owo ifẹhinti alejo
- Ijọba 457 (b) eto
- Eto Iṣowo Tita
Ohun ti a ko sọ ni Lopo 16
O ko ni lati tẹ awọn ipinpinpin lati awọn iru awọn iwe-ẹri wọnyi nitori nwọn lọ ni ibomiiran:
- Awọn iroyin iwe afẹyinti kọọkan (IRAs) ni a royin lori ila 15 dipo.
- Awọn owo ifẹkufẹ ailera ti o ti gba ṣaaju ki o to iwọn ti o kere julọ fun awọn anfani ifẹhinti ti a ṣeto nipasẹ agbanisiṣẹ rẹ ni a sọ ni ila 7 bi owo-ori dipo.
- Awọn ipinpin awọn atunṣe ti awọn isanwo ti o pọju ti o pọju tabi awọn ẹda ti o pọ si 401 (k), 403 (b) tabi 457 (b) awọn eto ifẹhinti ni a royin lori ila 7 gẹgẹbi owo-ori.
Bawo ni a ṣe le ṣe apejuwe Ẹka Ti A Ṣe Taxable ti Ihinhinti ati Owo Oya
IRS sọ pe awọn owo-ori rẹ jẹ owo-ori ni kikun ti o ba jẹ:
- "O ko fi nkan ranṣẹ tabi a ko kà si pe o ti ṣe ohunkohun fun owo ifẹhinti rẹ tabi annuity
- Agbanisiṣẹ rẹ ko dẹkun awọn ipinnu lati owo ọya rẹ, tabi
- O gba gbogbo awọn àfikún rẹ (idoko-owo rẹ ninu adehun) laiṣe-free ni awọn ọdun ti o ti kọja "
IRS tun sọ pe, "O le ni iṣeduro owo iye owo kekere ti o lo nipa lilo Ọfin Gbogbogbo tabi Ọna Imudara, tabi ti iyasọtọ fun awọn aṣoju ailewu ti ile-iṣẹ ifẹhinti ṣe."
Awọn alaye nipa ofin Gbogbogbo wa ni Ifihan 939. Awọn alaye nipa ọna ti o rọrun ni a ri ni Ikede 575. Ọna Ilana Simplified Iwe-iṣẹ ni a ri ni oju-iwe 28 ti 2016 pdf version of the Instructions for Form 1040 .
Alaye nipa itọju itọju ti awọn ipinpinpin lati CSRS, FERS ati Eto Iyanju Thrift le ṣee ri ni Ikede 721 .
O tun ni aṣayan lati beere IRS lati ṣe iṣiro apakan ti o jẹ owo-ori ti pinpin owo ifẹyinti rẹ fun ọya kan ti o le yipada nigbakanna. Ṣe oju si oju-iwe 77 ti Ikede 939 lati beere fun ipinnu IRS, eyiti o jẹ ilana fun nini IRS pinnu idiyele ti owo-ori.
Pe IRS lati mọ ọya ti isiyi. Ti o ba pinnu lati sanwo ti o si yan lati ṣe idaniloju awọn iyajade rẹ, owo ọya naa jẹ owo ti a ko ni idiyele bi idiyele ti o ni iyatọ ti o wa ni isalẹ si idaji 2 ti iyasọtọ owo-owo iṣowo atunṣe.
Iṣeduro ilana fun Titẹ Iye owo Iyahinti lori Ikọlẹ 1040
- Ko gbogbo awọn fọọmu rẹ 1099-R lati ile-iṣẹ iṣowo kọọkan fun ọdun naa.
- Ya awọn ọrọ rẹ 1099-R sinu awọn batiri meji: awọn ibi ti apoti IRA ti wa ni atẹle lẹyin Àpótí 7, ati awọn ibi ti a ko ṣayẹwo apoti apoti IRA.
- Awọn Fọọmu 1099-R pẹlu ayẹwo ni apoti IRA ni o ṣe apejuwe awọn pinpin lati inu iwe Ifowopamọ Ọdun-kọọkan. Alaye naa wa lori ila 15 ki o le fi awọn wọnyi sile fun bayi titi iwọ o fi ṣetan lati tẹ owo-owo naa wọle.
- Awọn Fọọmu 1099-R lai ṣayẹwo ni apoti IRA n ṣe apejuwe awọn pinpin lati awọn owo ifẹhinti ati awọn ọdun. Eyi ni alaye ti o lọ lori ila 16.
- Lo Ọna Ilana Simplified ti a rii ni awọn itọnisọna fun Fọọmù 1040 lati ṣe iṣiro awọn ti kii ṣe afihan (ila 16a) ati ti owo-ori (ila 16b) oye.
- Ṣe tabili fun igbasilẹ ti ara rẹ lati fi matan rẹ han. Ipele yẹ ki o wo bi eyi:
Iwe iṣiṣẹ fun Fọọmù 1099-R ibi ti a ko ṣayẹwo apoti apoti IRA | |||||
Orukọ owo sisan | Pipin nla lati apoti 1 | Iye owo ti a jẹ owo ori lati apoti 2a | Iye owo ti a le fi owo fun lati owo Ijọba Kariaye tabi Ọna iṣiro Ọna kika | Owo-ori owo-ori Federal ti a dawọ lati apoti 4 | Owo-ori owo-ori ti orilẹ-ede ti a dawọ lati apoti 15 |
1. | |||||
2. | |||||
3. | |||||
Awọn iyokuro: | |||||
Iroyin lori Apẹrẹ 1040 ila 16a | Iroyin lori Fọọmu 1040 ila 16b | Iroyin lori Fọọmu 1040 ila 64 | Iroyin lori Iṣeto A ila 5a ati lori ipadabọ-ori ipinle rẹ | ||