Ṣe O Dara si Awọn Ohun-ini Ẹbun si Ọmọ Kan Nipasẹ UTMA tabi Fund Trust?
Ati pe o nilo lati mọ awọn wọnyi lati mọ eyi ti o tọ fun ẹbi rẹ, tabi ipo ti o le ni igba pipẹ, ipa ti o pọju lori bi a ṣe dabobo owo naa, ti o ni iṣakoso owo, ati bi a ṣe le fi olu ṣe iṣẹ . Ifojumọ mi ni kikọ nkan yii ni lati fun ọ ni abala ipele giga ti diẹ ninu awọn ohun ti o le ronu nigbati o ba pinnu pe o fẹ lati ran ọmọde lọwọ lati wa niwaju ni aye nipa sisọ-sọ-owo idoko-owo wọn.
Kini Kini UTMA? Bawo ni a ṣe da UTMAs? Kini Awọn anfani ati alailanfani ti UTMA?
Jẹ ki a tan ifojusi wa si UTMAs. Nipasẹ, UTMA jẹ apẹrẹ ti o ni pataki ti o ni idiwọ ti a fi idi silẹ labẹ ilana Gbigbe aṣọ ti Ipinle si Iyatọ kekere ati pe o jẹ ọna fun ọmọ kekere kan lati ni ohun-ini. Nigba ti o ba jẹ akọọlẹ fun ọmọ kan labẹ ofin UTMA, ọmọ naa ni o ni oludari awọn ohun-ini. Ẹbun naa jẹ irrevocable, ti o tumọ o ko le di opin tabi tan-pada.
Sibẹsibẹ, titi ọmọde yoo fi de ọdọ ọjọ ti o pọju bi a ti ṣe pato ninu awọn iwe UTMA, tabi, ko si ni alaye, gẹgẹ bi a ti ṣe akiyesi ni ofin ipinle, o tabi ko ni ẹtọ lati wọle si tabi ṣakoso awọn owo naa. Dipo, ohun ini ni o waye ni orukọ olutọju kan, fun anfani ọmọde naa. Lakoko ti o le ṣee lo UTMA fun fere eyikeyi iru ohun ini, pẹlu ohun ini, ohun-ini imọ, awọn irin iyebiye, ati nini ni ajọṣepọ ti idile kan , a yoo ṣe apejuwe ipo ti o wọpọ julọ, eyiti o ṣe itọju ọmọ kekere ti o ni gbigba kan ti awọn akojopo , awọn iwe ifowopamosi , ati awọn owo owo-owo , pẹlu owo-iṣọn-ọrọ .
Ni opin naa, ọna ti o rọrun julọ lati fi idi UTMA jẹ ni lati ṣii iroyin akọọlẹ UTMA pẹlu onisowo oniṣowo kan. Eyi le ṣee ṣe ni boya olugbowo ti o ni kikun tabi alagbata ti o ni eni .
Aworan kan le ṣe iranlọwọ. Fojuinu pe baba ti o ni orisun Missouri, Thomas Smith, ṣeto UTMA fun ọmọbirin rẹ, Jane Smith. Siwaju sii, fojuinu pe o fẹ lati pe ara rẹ, o si fẹ lati ni ihamọ ohun-ini si ọjọ titun ti o ṣeeṣe labẹ awọn aworan ti Missouri UTMA, eyiti o jẹ ọdun 21. Lati ṣe eyi, Thomas yoo fi idi iroyin ile-iṣẹ UTMA kan silẹ ni ile-iṣẹ alagbata, nini iroyin ati awọn ohun-ini rẹ ti a pe ni "Thomas Smith Custodian for Jane Smith Under the Transitions Missouri Uniforms to Minors Act Until the Age of 21" or something effectively similar. Eyi tumọ si pe titi ọmọbinrin rẹ Jane Jane fi di ọdun 21, Thomas Smith ni iṣakoso gbogbo lori ohun ini UTMA. O ni ẹni ti o gbọdọ ṣe ra ati ta awọn ipinnu fun awọn idoko-owo tabi, bi a ṣe n ṣe nigbagbogbo ni ọran ti awọn idile ọlọrọ pẹlu awọn ibudo ti o ni iranọgba awọn iran-ori pupọ, o ṣe alaye iṣẹ naa si ile- iṣẹ iṣakoso ohun-elo bata.
Eto yii ni diẹ ninu awọn anfani ti o wulo. Oloye ninu awọn wọnyi ni pe ohun-ini jẹ ọmọ, kii ṣe oluṣọ.
Eyi tumọ si pe, kii ṣe, sọ, Ile-iwe ifowopamọ 529 kan kọlẹẹjì tabi iroyin ifowopamọ pẹlu obi ti a ṣe akojọ si bi oluṣowo akopọ apapọ, ti o ba jẹ obi-ọmọ tabi aṣoju faili, awọn ohun-ini naa ko ni kà gẹgẹbi ohun ini ile-ifowopamọ nitori pe wọn jẹ ọmọ. Eyi tumọ si pe owo naa ko ni arọwọto lati awọn onigbọwọ obi (tabi, ti obi ko ba jẹ oluṣọ, awọn onigbọwọ oluṣọ) yẹ ki o dasi idẹ owo. Ni apa keji, o tun tumọ si pe awọn ohun-ini yoo ka si ọmọ naa nigbati o ba n ṣe ipinnu idaniloju itọju iranlowo fun kọlẹẹjì.
Awọn o daju pe awọn ohun ini UTMA wa si ọmọ naa tun ṣafihan diẹ ninu awọn ojuse ati iṣoro. Meji ohun wa si okan lẹsẹkẹsẹ.
Akọkọ: Bi olutọju UTMA, ofin ni dandan Thomas lati ṣe bi olutọtọ fun Jane.
Eyi tumọ si pe o gbọdọ ma fi ifẹ ọmọbinrin rẹ loke ara rẹ loke ara rẹ bi o ṣe jẹmọ si awọn dukia ti o ni ibeere. Eyi jẹ otitọ paapaa boya Tomasi ni ẹniti o ṣe ẹbun ti o di ohun ini UTMA. Eyi jẹ aaye kan ti o nilo lati ni ifojusi ati ki o tun sọ. O le ṣe iranti pe o ti kẹkọọ ninu akọsilẹ ti a npe ni Ti O ba n lo Owo UTMA rẹ Ọmọ rẹ, Iwọ Ṣe Ifajẹ Ofin , Jane ni awọn ẹtọ kan. Nigbati o ba de ọdọ ọdun ti UTMA ti pari, o le pe ẹjọ kan lati "ṣe igbiyanju iwe-ṣiṣe" lati ọdọ ẹri, baba rẹ. Eyi tumọ si baba rẹ yoo ni lati gbe awọn iwe aṣẹ ati awọn owo ti o nfihan ti ibi ti Penny ti owo UTMA ti lọ - iye owo ti a gba, iye owo ti a lo, iye owo ti a fowosi, awọn ọjọ ti awọn iṣowo naa, iṣẹ awọn idoko-owo, ati bẹbẹ lọ. - ṣe idaniloju ti o ba lo eyikeyi ninu rẹ bi Jane ṣe wa ninu iwulo to dara julọ. Pẹlupẹlu, o kere ju ẹjọ kan ti ri pe awọn ọran ti Thomas yoo nilo lati bo bi ara ti o jẹ ara ti jije obi, gẹgẹbi awọn inawo iwosan lati fi ayemi Jane jẹ, gbọdọ wa lati ọdọ Thomas ati kii ṣe lati owo ti o fun UTMA ni lilo igbẹhin yoo jẹ lati mu awọn ọmọbirin lọwọ. Awọn ipo ti wa ni ibi ti awọn ile-ẹjọ ti paṣẹ fun awọn olutọju UTMA lati san owo fun awọn ọmọde gbogbo awọn owo ti a ti ji tabi awọn iṣowo ti o ni anfani ati / tabi ṣaju owo-ori idoko-owo. (Otito ti o ko gbọ nipa awọn igba wọnyi ni ọpọlọpọ igba jẹ adehun si otitọ pe ọpọlọpọ awọn ọmọde ko ni imọ niyanju lati fi obi wọn ranṣẹ si tubu ṣugbọn ko ṣe aṣiṣe, agbara fun awọn ihamọ ilu ati ẹjọ ni o wa.)
Keji: Nitori otitọ o jẹ ohun ini naa fun ọmọde, eyi tumọ si ọmọ naa ni apapọ, ati pe, ṣakoso lori bi a ṣe lo awọn ohun-ini naa ni kete ti o ba de ọdọ ọjọ ti UTMA dopin. Ti o ba fi owo sinu UTMA ti o n reti ọmọ rẹ tabi ọmọbirin lati lọ si ile-eko ehín, ko si ohun kan ti o dẹkun wọn lati mu owo naa, iwakọ si Las Vegas, ati pe gbogbo nkan wa ni ipari igbadun ipari ati aṣiwère. Eyi ni iye ti o gbọdọ san fun Irọọrun ti iṣakoso ti UTMA, awọn owo ti o kere, ati pe ko ni iṣoro ṣiṣe ni gbogbo igba aiye rẹ (o dajudaju, pe o wa ni awọn ohun elo ti o rọrun gẹgẹbi awọn akọpọ ti o wọpọ ati awọn ifowopamọ ajọ ti owo owo igbekalẹ ti o pese awọn gbólóhùn iroyin deede). Awọn ọna miiran wa lati ṣe iyipada iṣoro yii ṣugbọn wọn ti ni opin. Ni Pennsylvania, fun apẹẹrẹ, o ṣee ṣe lati ṣeto UTMA labẹ awọn ayidayida ti yoo ko pari titi ọmọde yoo de ọdun 25, ti o jẹ pataki ju ti o ti gba laaye ni ọpọlọpọ awọn ipinle miiran.
Bi o ṣe jẹ apejuwe ti o ni ẹtan ati ti ko tọ ni - awọn ọlọrọ ni o ṣeese lati lo UTMA ju awọn talaka lọ, ti o fun awọn ọmọ wọn ni owo, ohun-ini, tabi aabo nipasẹ awọn UTMA - UTMAs ti a ti ṣalaye bi "owo igbẹkẹle owo alaini" nitori nwọn nfun diẹ ninu awọn anfani ti owo-ifowosowopo kan laisi ọpọlọpọ awọn idiyele ati awọn idiyele. Ni otitọ, awọn ọmọ ti awọn ọlọrọ julọ ni o ni awọn UTMAs ati gbekele owo.
Kini Akoko Iṣura? Bawo ni a ṣe ṣagbe Awọn Owo Igbekele? Kini Awọn Anfaani ati Awọn Aakiri ti Awọn Owo Igbekele?
A igbẹkẹle jẹ ile-iṣẹ ti ofin ti o ṣẹda nigbati a ba ṣeto awọn ohun-ini fun anfani ti ẹnikan ti ko ni akoso awọn ohun-ini naa. Ni pato, jẹ ki a wo awọn owo idaniloju igbesi aye igbesi aye, eyiti o jẹ awọn ti o gbẹkẹle ti o ṣẹda nigba igbesi aye olugbalowo. Ni awọn ipo wọnyi, eniyan kan, ti a mọ gẹgẹbi oluṣeto, pinnu pe o fẹ lati fi ohun ini silẹ - owo, ohun ini, awọn ààbò, ko ṣe pataki - lati ni anfani fun eniyan miiran tabi ẹgbẹ ti eniyan, ti a mọ ni oluṣe tabi awọn anfani. Oludamoran nfẹ ki a ṣakoso ohun-ini yii ni ọna kan pato, lori iru awọn ofin kan pato, lati ni ibamu pẹlu awọn ifẹkufẹ wọn. Awọn aṣofin aṣoju ti ile-iṣẹ naa gbe iwe iwe-aṣẹ kan ti a mọ gẹgẹbi ohun elo igbẹkẹle. Ohun elo igbẹkẹle idaniloju n ṣafihan awọn ipese ati awọn alaye nipa iṣeduro, eyi ti o le ni awọn itọnisọna nipa bi o ṣe le fi owo naa pamọ, awọn ipo ti a yoo pin awọn owo, ati eyikeyi awọn ohun kan afikun. Ohun elo igbẹkẹle naa pe orukọ alakoso kan, eniyan tabi agbari ti o gba akọle si ohun ini fun anfani awọn oluṣe ati ẹniti o gbọdọ ṣiṣẹ ni agbara fiduciary . Ni igba miiran, iṣọkan kan yoo pe orukọ ti a npe ni "Olugbeja olugbegbe", nigbagbogbo ọrẹ ọrẹ ti o sunmọ, ti o ni agbara lati yọ alakoso tabi ṣe awọn iṣẹ miiran lati ṣe ayẹwo fun agbara alakoso. Nigbagbogbo, ṣugbọn kii ṣe nigbagbogbo, oluṣowo yoo jẹ alakoso lakoko igbesi aye rẹ, ṣe apejuwe olutọju igbimọ kan lati gba lori igba ti o ti kú tabi ti o ba di alakikanju.
Ti igbẹkẹle ba jẹ eyiti a ko le ṣe atunṣe, ti o tumọ o ko le yipada tabi ko ṣe, igbẹkẹle naa yoo gba iwe-ašẹ fun nọmba idanimọ-ori tirẹ, fi awọn atunṣe-ori ti ara rẹ pada pẹlu awọn ijọba Federal ati ipinle, ati san owo-ori lori awọn owo ti kii ṣe pinpin. Awọn oṣuwọn owo-ori owo ifẹkẹle ni a rọpọ ki awọn ifura le lu awọn biraketi-ori ti o ga ju diẹ sii ju iyaṣe lọ lọ pẹlu fifiranṣẹ owo-ori tabi ajọṣepọ kan. Eyi jẹ abajade ti Ile asofin ijoba ti o fẹ, lati idojukọ eto imulo ti ilu, lati yago fun awọn ẹda ti awọn igbẹkẹle ti o ṣafikun awọn alailẹgbẹ fun awọn iran, pejọpọ iye owo-ori ati awọn iṣelọpọ ti aristocracy igbalode. Ironuro naa n pe pe nipa gbigbọn niyanju lati pinpin awọn ohun ini igbẹkẹle, o le jẹ ki a lo owo tabi fifunni, anfani ti awujọ.
Aṣeyọri pataki ti lilo iṣowo igbekele ni pe o le jẹ ẹni-ara ẹni lati ṣe idaamu awọn aini rẹ. Iyẹn ni, o le ṣe atunṣe fere eyikeyi ojutu ti o pese pe ko ṣe ipilẹ ipinnu ti idajọ ti o jẹ bẹ bakannaa o lọ lodi si eto imulo ilu; fun apẹẹrẹ, iwọ ko le ṣe idiyele ifowopamọ owo ifẹyinti lori ẹni ti o ni ẹtọ ti o ku ti o jẹ ẹya ti ẹsin kan, ṣe igbeyawo ẹnikan ti oya kanna, tabi da wọn lẹkun lati fẹ ọkunrin kan ti onirọ kan naa. Fun apẹrẹ, o le ṣẹda igbekele ti o pe ni "imudaniloju" ti o mu ki awọn sisanwọle ti o da lori oluṣe ti o ni iru awọn ami-aye, gẹgẹbi awọn ile-iwe giga lati ile-iwe giga mẹrin-ọdun ni akoko ti ko to ọdun marun pẹlu iwọn diẹ apapọ apapọ tabi owo ti o baamu ti wọn fi sinu awọn iroyin ifẹhinti lori idiyele dola-fun-dola, fifun wọn pẹlu owo inawo lati gbadun.
Yato si afikun isakoso ti iṣakoso, owo igbẹkẹle ni iṣiro nla, eyi ti o jẹ owo. Igbẹkẹle beere akoko, igbiyanju, ati iṣeduro idiyele fun alakoso. Awọn alakoso, paapaa awọn alakoso iṣooro, ni a san owo funni nigbakugba. Fun apẹẹrẹ, ti o ba ni owo-ifowopamọ iṣowo fọọmu ti o wa ni rọọrun - fun apẹẹrẹ, o fi sile $ 500,000 fun ọmọdekunrin tabi ọmọkunrin pẹlu awọn fifunwo 3 ogorun lati bẹrẹ lori ọjọ-ori ọjọ 21 wọn ati idaniloju pin gbogbo awọn ohun-ini rẹ lori ọjọ-ọjọ ọgbọn wọn - o le lo awọn iṣẹ ti ibi kan bii Vanguard. Ni idajọ Vanguard, o padanu ti agbara lati ra awọn ààbò ti ara ẹni, ṣugbọn, da lori iye owo ti owo-owo ti owo ti o wa labẹ ipilẹ ti o yan, iye owo ti o pọju gbogbo ti ayafi fun awọn owo-ori yoo jasi ṣiṣe ni iwọn 1,57 ogorun fun ọdun ti akọkọ, eyi ti o jẹ iṣẹ ti o wuyi didara. (Eyi kii ṣe iṣeduro fun Vanguard: Mo n lo wọn lati ṣe afihan eto iye owo ni ọkan ninu awọn iṣakoso isakoso ti dukia ti o tun ni agbara lati ṣiṣẹ bi olutọju-oniye ọjọgbọn). Ti o ba ni igbẹkẹle ti o ni idiyele pupọ, awọn owo naa le jẹ ti o ga julọ ṣugbọn ti o jẹ igbesi aye nikan. Ṣiṣe pẹlu rẹ tabi mura lati yi lọ si inu ibojì rẹ. Fun apẹẹrẹ, ti o ba jẹ alakoso iṣowo ti o ni igbesi aye ifẹkufẹ - nkan ti a ti mọ lati ṣẹlẹ - fojuinu ti o ba fi sile awọn ẹgbẹẹgbẹrun ti awọn eka ti timberland ti o ni anfani lati ni anfani fun awọn ọmọde pupọ nipasẹ ọpọ ibasepo ni ọna ti obi alaṣẹ ti ọmọ naa ko ni wiwọle si owo, ṣe iranlọwọ lati rii daju pe orisun omi rẹ, ati orisun omi nikan, ti pari ọlọrọ. Nigbati o ba kọja, a gbọdọ nilo isakoso ti iseda yii lati ṣakoso ati / tabi ti a ta. Ti o ba ni ọpọlọpọ awọn iṣeduro ti o dara julọ ni igbẹkẹle, o yoo gba itọju ti o yẹ ati akiyesi lati ṣe itọju rẹ. Gba setan lati sanwo diẹ sii diẹ sii; ọpọlọpọ awọn ojuami ogorun ni ọdun kan le ma ṣe aiṣe. O jẹ iye owo ti fifi alaafia fun ara rẹ pe iṣẹ igbesi aye rẹ kii yoo fa. Tabi, ni o kere ju, pe awọn Iseese ti iṣẹ aye rẹ ti o ni iṣiro ti wa ni dinku pupọ ati ti ya sọtọ si ọkan tabi diẹ ẹ sii anfani. Mo fi ara mi dabaa pe eyi kii ṣe agbegbe ti o fẹ lati gba irẹ kekere. Dajudaju, rii daju pe awọn idiwo ni o ni imọran ati ni ila pẹlu awọn iṣedede ile ise, ṣugbọn, ni iyasọhin ikẹhin, awọn iṣẹ ati agbara iṣẹ ṣe pataki gẹgẹbi išẹ idoko-iṣẹ ti o ni ibatan si aami alakan nigbati o ba dojuko ipo kan bi ẹni ti o ṣalaye. Ti o ba ṣe atunṣe S & P 500 nipa 2 ogorun fun ọdun kan ni iye owo lati rii daju pe ogún ọmọ rẹ ko ni opin ni ọwọ ti ogbologbo iyawo, o le jẹ owo ti o lo daradara.
Eyi Fi Abajade naa silẹ - Eyi ti o dara, UTMA tabi Fund Fund?
Bi o ti ṣe fura si, o ṣe ipinnu boya UTMA tabi owo-ifowosowopo kan dara julọ ni ipo eyikeyi ti o daba le da lori awọn nọmba kan. Awọn pataki mẹta julọ ni:
- Iye owo ti o n ṣe ayẹwo fifiranṣẹ fun ọmọde kekere. Ni gbogbo igba, ṣugbọn kii ṣe nigbagbogbo, iye ti o kere julọ, diẹ sii ni idiwọn pe o fẹ lati lọ pẹlu UTMA tilẹ, lẹẹkansi, o dabi pe bi o jẹ awọn idile oloro ti o lo awọn UTMA julọ, ti o fi wọn pọ pẹlu awọn ifowopamọ igbekele fun pato idi.
- Awọn ihamọ ti o fẹ gbe lori owo naa. Ti o ba jẹ ki o jẹ ki a lo owo naa fun idi pataki kan - lẹẹkansi, laarin awọn ifilelẹ eto imulo ti ilu ti idasilẹ nipasẹ awọn adajo bi owo ti igbẹkẹle ko jẹ tirẹ - UTMA kii ṣe apẹrẹ.
- A nilo fun aabo Idaabobo. Awọn amofin to dara le lo igba-owo ẹkẹkẹsẹ ni awọn ọna oye lati dabobo awọn onibara ju ohun ti o le ṣee ṣe pẹlu UTMA. Eyi le ma jẹ apẹrẹ nigbagbogbo lati oju-ọna ti ọlaju - fun apẹẹrẹ, ọmọ-iwe ile-iwe giga ti n mu ọti-waini, awakọ, ati pa ẹnikan le ṣee ni awọn ohun-ini UTMA ni idijọ ti o ni gbese nibi ti o ti le jẹ pupọ lati ya sinu idaniloju ti o ni ẹtọ daradara, paapa ti o ba wa awọn onigbọwọ ti o yẹ tabi ti o ku. (Nigbati o ba ṣagbeye awọn ifowopamọ igbekele, awọn ọmọde ku ni awọn eniyan ti o jogun igbẹkẹle ninu iṣẹlẹ naa ti oluranlowo naa ku.Ti apẹẹrẹ, ti o ba ṣẹda igbẹkẹle kan ti o pese owo-ori fun igbesi aye fun ọmọde rẹ, lẹhinna sọ pe, lẹhin ikú rẹ, gbogbo awọn akọle ni lati lọ si awọn ọmọ rẹ, tabi, boya, ẹbun, awọn ọmọ tabi ti ifẹ yoo jẹ awọn iyokù.)
Ni gbogbo iṣẹlẹ, eyi jẹ agbegbe ti o nilo lati ni ifọrọwọrọ pataki pẹlu awọn oluranlowo imọran rẹ, pẹlu aṣoju ile-iṣẹ kan, CPA ti o ni imọran pẹlu owo-ori gbigbekele, ati, ti o da lori awọn ohun-ini, boya oludamoran onisowo ti a fi silẹ, paapaa ti o ba n ṣalaye pẹlu owo iye owo ti o niyeye.