Alaye ti o ti sọ
Fọọmù 5498 ṣe iwifun oriṣiriṣi oriṣiriṣi iroyin alaye, pẹlu:
- Awọn ipinnu ti a ṣe si IRA, HSA ati ESA eto
- Iye iye oja ti IRA tabi awọn iroyin miiran bi Oṣu kejila 31
- Boya ẹniti o ni akopọ iwe gbọdọ bẹrẹ mu awọn ipinnu ti o kere ju
O yẹ ki o gba Fọọmu 5498 fun oriṣi iroyin ti o ni - IRA, Roth IRA, SEP IRA ati awọn miran - ni ile-iṣẹ iṣowo kọọkan. Ti o ba ni SEP IRA ati Roth IRA ni bakanna kanna, ile-ifowopamọ naa yoo fun ọ ni iwe 5498 fun iroyin kọọkan, ṣugbọn awọn ile-iṣẹ iṣowo yoo ṣajọ gbogbo awọn iroyin irufẹ kanna si ọkan Form 5498. Fun apẹẹrẹ, gbogbo Roth IRA ni ile ifowo pamo kan ni yoo sọ ni apẹrẹ kan.
Awọn Irisi Iru mẹta Iru 5498
Awọn iwe 5498 wa ni awọn ọna mẹta, da lori ohun ti wọn n ṣe iroyin.
- Fọọmù 5498, Alaye Ifitonileti IRA n ṣe alaye nipa awọn iwe ifowopamọ kọọkan gẹgẹbi IRAs ti ibile , Roth IRAs , SEP IRAs ati awọn eto IRA SIMPLE .
- Fọọmù 5498-SA ni alaye nipa awọn iroyin ifowopamọ ilera (HSAs).
- Fọọmù 5498-ESA n sọ alaye nipa Awọn Iroyin Ifowopamọ Ile-iwe Coverdell .
Nigba ti O yoo Gba Iwe Fọọmù 5498
Fọọmù 5498 ni a rán nipasẹ Jan. 31 si awọn akọsilẹ IRA ti o gbọdọ gba awọn ipinpin to kere julo ti o nilo. Àpótí 11 ni a ti ṣayẹwo ti o ba yoo de ọdọ ọdun 70 1/2 nigba ọdun to wa. Apoti yii n ṣe olurannileti pe o yẹ ki o bẹrẹ si mu awọn RMD ko nigbamii ju Ọjọ Kẹrin Ọjọ Ọdun lọ lẹhin ọdun ti o tan 70 1/2.
Bibẹkọ ti, ti o ko ba ni lati bẹrẹ gba awọn RMD, ile-iṣẹ naa ti ni titi di ọjọ 31 Oṣu kan lati firanṣẹ rẹ.
Fọọmù 5498 gbọdọ tun ti firanṣẹ pẹlu IRS nipasẹ Oṣu kọkanla 31. Awọn ipinnu fun ọdun-ori ti tẹlẹ ti a ṣeto titi di ọjọ Kẹrin ọjọ mẹwa ti o wa ninu Fọọmù 5498 fun awọn ibile ati Roth IRA, ọpọlọpọ awọn ti o gba awọn iroyin IRA kii yoo gba alaye yii titi oṣu May. , ṣugbọn o yẹ ki o ni pato ni o ni igbasilẹ ti ara rẹ.
Awọn O nilo lati Fi Alaye yii sori Iyipada Tax rẹ
O ti ṣe akiyesi pe o ti kun eyikeyi alaye ti o wa lori Fọọmù 5498 lori ipadabọ-ori rẹ. Ọpọlọpọ eniyan ti o ti ṣafihan owo-ori wọn pada nipasẹ opin May ko ni lati tun atunṣe tabi tun ṣe atunṣe wọn. Fọọmù 5498 ni o wa julọ bi idaniloju alaye ti o ti pese tẹlẹ si IRS. Paapaa, o jẹ agutan ti o dara lati rii daju wipe alaye ti o royin lori fọọmu naa baamu pẹlu awọn akọsilẹ rẹ ati ipadabọ-ori rẹ.
Bi o ṣe le Sii Alaye naa
Ipese iyasọtọ fun awọn IRA ṣe afihan gbogbo awọn ẹbun ti o ṣe nipasẹ akoko ipari iṣowo IRA, ni deede Oṣu Kẹrin 15 fun ọdun-ori kan pato. Ipese idaniloju fun awọn SEP ati awọn eto SIMPLE ṣe afihan gbogbo awọn iṣeṣe ti a ṣe nigba ọdun kalẹnda laibikita ori-ori ọdun ti a fi sọtọ nipasẹ olupin.
Fọọmù 5498 ṣe afihan gbogbo awọn ẹda ti a ṣe, paapaa ti o ba ti yọ diẹ ninu awọn tabi gbogbo wọn.
- Awọn ipinfunni fun IRA ti ibile ni a sọ ni apoti 1 ti Fọọmù 5498. Awọn ipalara IRA ti a ko ni iyasọtọ ti wa ni iroyin lori Iwe 1040, laini 32. Awọn ipalara IRA ti a ti nondeductible ti wa ni iroyin lori Fọọmu 8606, ila 1. Iye ti o wa ninu apoti 1 ti Fọọmù 5498 pẹlu gbogbo awọn àfikún ti a ṣe si IRA Ibile ti a ṣe apejuwe bi o jẹ ọdun-ori ti tẹlẹ.
- Awọn ipinfunni si Roth IRA ko ni iroyin lori ipadabọ-ori rẹ. Sibẹsibẹ, iye ti a fihan ninu apoti 10 ti Fọọmù 5498 ṣe afihan gbogbo awọn ayunwo ti o ṣe si Roth IRA ti a sọ pe o jẹ fun ọdun-ori ti tẹlẹ.
- Ti o ba jẹ iṣẹ-ara ti ara ẹni, awọn ipinfunni si SEP ati SIMILE IRAs ni a royin lori Apẹẹrẹ 1040, laini 28. Awọn SEP ati SIMPLE IRA awọn ẹbun ti agbanisiṣẹ ṣe lati akọsilẹ ile-iṣẹ kan ko fi han lori 1040 ti oṣiṣẹ, ṣugbọn o yẹ ki o han ni apoti 12 lori W-2 pẹlu koodu kan. Code F tọkasi SEP IRA, ati koodu S jẹ fun IRAs SIM SIMLE. Awọn ijẹrisi SEP ati SIMPLE ṣe afihan awọn owo ti o ṣe pataki ninu ọdun kariaye dipo ọdun-ori ti a sọ tẹlẹ ni ọna ibile ati awọn ẹda Roth IRA.
- Awọn igbasilẹ Rollover wa ninu apoti 2 ti Fọọmù 5498. Wọn yẹ ki o ṣe deede pẹlu eyikeyi Fọọmu 1099-R ti o gba fifi awọn atẹsẹ ti o tọ, pẹlu gbogbo awọn rollovers ti o ṣe pataki.
- Awọn iyipada ti Roth IRA ti wa ni apoti 4 ti Fọọmù 5498. Awọn wọnyi ni o yẹ ki o tun ṣe ibamu pẹlu eyikeyi Fọọmu 1099-R ti o gba ti n ṣe afihan awọn iyipada ti Roth IRA, wọn yẹ ki o ba awọn ohun ti o han loju Form 8606 rẹ ni awọn ila 8, 16 tabi 21.
- Iwọ yoo ri ifowopamọ owo ilera ni awọn apoti 2 ti Fọọmù 5498-SA. Awọn wọnyi ṣe afihan awọn ipese gbogboogbo fun ọdun-ori ti tẹlẹ, awọn ti o ṣe ati eyikeyi awọn agbanisiṣẹ agbanisiṣẹ rẹ. Awọn igbesilẹ agbanisiṣẹ rẹ ni a tun sọ ni apoti 12 ti W-2 labẹ Wọmba W. Awọn ipinfunni kọọkan yẹ ki o baamu pẹlu iye ti o han lori ila 25 ti 1040 rẹ.