Awọn ipinfunni lati IRA, 401 (k) s ati awọn eto ifẹhinti miiran ni a le san lẹmeji
Awọn ilana
Iwọn owo-ori bẹrẹ ni nigbati o ba pin pinpin ṣaaju ki o to ori ọjọ kan, ni deede 59½, biotilejepe diẹ ninu awọn imukuro wa si ori-ori afikun yii.
Iya naa jẹ ida mewa ninu ọgọrun owo ti o jẹ owo-owo nigba ti o ba ṣe ipinfunni ipilẹ lati ori iwe ifowopamọ kọọkan (IRA), Roth IRA, 401 (k) , 403 (b), tabi awọn eto ifẹhinti ti o pọju ṣaaju ki o to ọdun 59½. Owo ti o jẹ owo-ori yoo tun wa ninu owo-ori ti o jẹ owo-ori.
Awọn afikun owo-ori yoo pọ sii si 25 ogorun ti o ba gba pinpin lati SIMPLE IRA laarin ọdun meji ti ọjọ ti o bẹrẹ akọkọ kopa ninu eto.
Imukuro
Awọn idasilẹ meji ti awọn imukuro si awọn ofin wọnyi wa. Ni igba akọkọ ti o nlo awọn iwe ifowopamọ ti ara ẹni, mejeeji ibile ati Roth IRAs. Keji keji ni ipa 401 (k) ati 403 (b) awọn eto ifẹhinti.
Awọn imukuro fun awọn pinpin tete lati IRA ni:
- O ni "itọsọna taara" si iwe ifowopamọ titun rẹ nipa lilo gbigbe-aṣẹ-fidimule-fidimuro.
- O ti gba owo sisan sugbon o yi owo naa pada sinu iroyin miiran ti o ti jẹ iwe ifẹyinti laarin ọjọ 60.
- O wa ni pipe tabi patapata alaabo.
- O jẹ alainiṣẹ ati lo owo lati sanwo fun awọn owo idaniloju ilera.
- O sanwo fun awọn idiyele kọlẹẹjì fun ara rẹ tabi ọmọde kan tabi ọmọ-ọmọ.
- O gba pinpin gege bi ara "awọn idiyele ti o ni iye deede" lori igbesi aye rẹ.
- Awọn ile-iṣẹ ti igba akọkọ ti a ti ṣe deede ti wọn le gba awọn ipinpinpin ti o to $ 10,000.
- O sanwo fun awọn inawo iwosan ju 10 ogorun ti oya owo-ori rẹ ti a ti tunṣe.
- IRS ṣe ayẹwo iwe ifẹhinti rẹ lati san owo-ori owo-ori.
- Ipinpin npese fun ipadabọ awọn ijẹrisi nondeductible.
- O jẹ iyasọtọ ti ko ni iyasọtọ lati ọdọ Roth IRA.
Awọn imukuro fun awọn pinpin tete lati eto itẹnufẹ ti o yẹ ti o dara gẹgẹbi eto 401 (k) tabi 403 (b) ti o ni:
- Awọn pinpin ti a ṣe lori iku tabi ailera ti alabaṣe eto.
- O jẹ ọdun 55 tabi ju ati pe o ti fẹyìntì tabi fi iṣẹ rẹ silẹ.
- O ti di ọdun 50 tabi ju ati pe o ti fẹyìntì tabi fi iṣẹ rẹ silẹ bi oluṣe aabo ti ara ilu ti ijoba ipinle.
- O gba pinpin gege bi ara "awọn idiyele ti o ni iye deede" lori igbesi aye rẹ.
- O sanwo fun awọn inawo iwosan ju 10 ogorun ti oya owo-ori rẹ ti a ti tunṣe.
- Awọn ipinfunni ti a nilo nipasẹ aṣẹfin ikọsilẹ tabi adehun iyọọda labẹ awọn ofin ti "aṣẹ adejọ ti ile-iṣẹ ti ile-iṣẹ ti o dara."
- O ti gba awọn ipinpinpin ti awọn ipinya lati ọdọ Iṣowo Iṣowo Iṣowo.
- Wọn jẹ ipinni iranlọwọ iranlọwọ.
- Wọn jẹ ipinpin awọn ipamọ ti o lagbara.
- Wọn jẹ awọn ipinfunni lati awọn eto ilu okeere labẹ eto ti ifẹkufẹ ti a ti pa.
- Wọn ti yọkuro iyasoto lati inu eto pẹlu awọn ẹya ara ẹrọ iforukọsilẹ.
- Wọn jẹ pinpin awọn atunṣe ati / tabi awọn owo-iṣẹ ti o niiṣe pẹlu awọn ẹda ti o pọ sii.
O ko le ni ile-ile ni ọdun meji ti o ti kọja lati ṣe deede fun ifẹkufẹ ile-ile, ati pe $ 10,000 ti pinpin fun ifẹhinti yoo yago fun ẹbi-ori.
O ko ni lati ṣe akiyesi lori ipadabọ-ori rẹ lati beere fun idiyele iṣowo egbogi.
Awọn ofin kan yipada ni 2016
Awọn oṣiṣẹ ijọba kan le wọle si awọn igbapamọ ifẹkuro ti o bẹrẹ ni ọdun 50 ti wọn ba yọ kuro tabi fi iṣẹ wọn silẹ ju ki wọn duro titi di ọdun 55. Wọn pẹlu awọn oluranlowo ohun elo iparun, Awọn ọlọpa Capitol United States, Awọn ọlọpa Ẹjọ Agba-ẹjọ ati awọn aṣoju pataki ti oselu. Eyi nii ṣe pẹlu awọn ipinpinpin lati anfani anfani ijọba ati awọn eto iṣiro ti a ṣeto si awọn oṣiṣẹ ti o yapa lati iṣẹ lẹhin ti o sunmọ ọdun 50.
Yi iyipada ṣe muadoko ni ọdun 2016 gẹgẹbi apakan ti Awọn Idaabobo Amẹrika lati Iṣe-ifowopamọ Tax Hours ti 2015 .
Sisoro Iṣan Tita Ibẹrẹ
O le ṣafikun afikun owo-ori ni taara lori Fọọmù rẹ 1040, tabi o le lo Fọọmù 5329. Aṣayan ti o dara julọ da lori ipo-ori rẹ pato. Ni gbogbogbo, iwọ yoo ṣe iṣiro itanran-ori afikun ti o wa ni Fọọmu 5329 ti o ba ṣe deede fun ọkan ninu awọn imukuro ati eto isinmi rẹ ti ko ṣe akiyesi idasilẹ lori Iwe-ẹri 1099-R ni apoti 7. Ti o ba jẹ pe apẹẹrẹ ti daadaa daradara ni apoti 7 ti 1099 -R ara, o ko nilo lati fọọsi Form 5329.