Agbọye awọn idiyele ifarada ERISA ati idi ti wọn fi beere
Itọsọna ilana yii ni ohun kan ti o ni idiwọn, eyiti o jẹ lati dabobo awọn oṣiṣẹ ti o kopa pẹlu eto iṣowo ti ile-iṣẹ ti agbanisiṣẹ, bakanna pẹlu awọn anfani ti awọn oṣiṣẹ naa ti o le ni irekọja lati ọjọ kan.
Awọn ti o mọ pẹlu ERISA yoo ṣe iranti pe Ile asofin ijoba n wa lati ṣe aṣeyọri ifojusi yii ni ọna mẹta ti o mọye, kọọkan ti ni atilẹyin nipasẹ ọpọlọpọ awọn ofin ati ilana: 1. O nilo awọn agbanisiṣẹ lati ṣafihan awọn alaye kan, pẹlu awọn alaye iṣowo, nipa agbari ti awọn ile-iṣẹ ti nṣe iṣẹ adehun, 2. O ṣẹda awọn ofin ti iwa ti o nilo fun awọn ti o n ṣe ifarahan ni eto iṣowo ti agbanisiṣẹ , ati 3. O funni ni iṣeto awọn alakoso ati awọn oluṣe ti awọn alabaṣepọ eto, awọn ẹtọ ni Federal Federal ile-ẹjọ, pẹlu fifun awọn ẹjọ ile-ẹjọ ti ile-ẹjọ ati gbigba awọn alabaṣepọ eto ati awọn onibara wọn ti o jẹ ibajẹ nipasẹ ibaṣe tabi ailewu ti eto ti o ni ẹtọ lati wa atunṣe ati atunṣe.
Ọkan ninu awọn ofin ati ilana naa ni nkan ti a mọ bi mimuwo ERISA.
Kini Isẹ ERISA kan?
Ifunmọ ERISA, ti a tun mọ ni Fidelity Bond tabi Fidelity Bond, jẹ iṣeduro iṣeduro pataki ti o ṣe aabo fun eto ti ifẹkufẹ ti a bo labe Ofin Isanwo Ti Inira Retirement Owo (ERISA) lodi si awọn ipadanu ti o jẹ ipalara tabi aiṣedeede.
Ni ibamu si Ẹka Iṣẹ ti, ti o jẹ ile-iṣẹ ijọba ti o ni idajọ fun ERISA ati pe o jẹ ibamu si ofin, itumọ ti iṣiro tabi aiṣedeede bi o ṣe ni awọn iwe ifunni ERISA ni "idinku, fifọ, iṣowo, abẹ, aiṣedeede, abstraction ti ko tọ, iyipada ti ko tọ, ilokulo ifura, ati awọn iṣe miiran ".
Bawo ni Isẹ ERISA ṣe Yatọ Lati Ọlọhun miiran ti Ile-iṣura Iṣura?
Awọn iwe ifunwo ERISA ni awọn ofin ati ipo ti o ṣe pataki julọ ti o gbọdọ wa ni ibamu lati pa ofin pẹlu ofin Awọn Iṣẹ ti Iṣẹ. Ni akọkọ, adehun ERISA ko le ni eyikeyi ti a ko le sọtọ tabi awọn ipese miiran ti yoo mu ki o ni ipa aje kan ti o jẹ eyiti o ṣubu ni adehun iṣeduro nitoripe gbogbo awọn iyọnu ti o fa nipasẹ iṣiro tabi aiṣedeede gbọdọ wa ni bo lati akọkọ penny. Keji, imudani ERISA gbọdọ pe orukọ ti iyọọda ti ile-iṣẹ ti o ni atilẹyin ti ara rẹ gẹgẹbi oluṣe ti iṣeduro iṣeduro naa pe ki a le fi eto naa pada, ati nitori naa awọn alabaṣepọ eto ati awọn onibara wọn.
Bawo ni Elo Ile-iṣẹ Iṣura Ṣe Isẹ ERISA nilo lati ni?
A ro pe a nṣe apero kan ètò atipowo ti ile-iṣẹ kan ti o ni ile-iṣẹ, ile iṣọkan ERISA ni a maa n ṣe ipinnu bi atẹle:
- Olukuluku eniyan ti o nmu tabi ni wiwọle si awọn owo, pẹlu owo ati / tabi awọn sikolara ti ètò ile-iṣẹ ifẹhinti ti agbanisiṣẹ, gbọdọ wa ni bo fun o to 10 ogorun ninu iye ti o ti ṣe ni ọwọ tabi si eyiti o ni aaye wọle ni odun to koja .
- Iwọn naa ko le dinku ju $ 1,000 tabi diẹ ẹ sii ju $ 500,000 ayafi ti ile-iṣẹ ifẹhinti ti agbanisiṣẹ ti o ni aabo ti oṣiṣẹ nipasẹ agbanisiṣẹ - fun apẹẹrẹ, ile-iṣẹ kan gẹgẹbi Procter & Gamble ti o ni awọn onkawe ti P & G wọpọ ni apẹrẹ - eyiti o jẹ pe o pọju agbegbe ti a beere ko le kọja $ 1,000,000.
Fun apẹẹrẹ, ti o ba ṣakoso owo ti o ni ilọsiwaju ti o ni $ 7,000,000 ninu awọn ohun-ini gbogbo ninu ètò naa, eto naa ko ni aabo ti oṣiṣẹ nipasẹ agbanisiṣẹ, ati pe awọn abáni meji ti o ni aaye si owo, olukuluku awọn oṣiṣẹ naa nilo lati bo labẹ adehun ERISA fun eto $ 500,000.
Eyi ni ọran nitori pe $ 7,000,000 x 10 ogorun = $ 700,000 ṣugbọn $ 700,000 kọja iye ifunni ERISA ti a gba silẹ ti $ 500,000. Ti o ba jẹ pe, ni apa keji, eto yi ni awọn iwe-ifowopamọ ti ile-iṣẹ, olukuluku ninu awọn abáni meji naa yoo nilo lati bo fun $ 700,000 nitori pe $ 700,000 jẹ kere ju opo ti o pọju $ 1,000,000 eyiti o nii ṣe si awọn eto ti o ni iru awọn idoko-owo.
Ṣe akiyesi pe agbanisiṣẹ kan le pinnu lati ra awọn iṣowo ti o tobi ju labẹ isọdọmọ ERISA lati daabobo awọn alabaṣepọ eto ati awọn onibara wọn, bi o tilẹ jẹ pe Sakaani ti iṣeduro ṣe alaye pe eyi yoo ni ipinnu ifowosowopo nipa boya tabi awọn iṣowo ti awọn owo ti o ga julọ lare afikun awọn anfani.
Tani O Nsun fun Ipa ERISA kan?
Nitori o daju pe imudani ERISA ni ideri ipo iṣowo ti ile-iṣowo ti ara ẹni, o jẹ pe o jẹ itẹwọgbà fun ipo-iṣowo ti agbanisiṣẹ lati san owo awọn adehun ERISA nipa lilo owo eto.
Tani O Nilo Lati Ni Iboju Nipa Ẹsẹ ERISA?
Sakaani ti Iṣẹ ti sọ pe "eniyan ti o ni owo tabi ohun ini miran" ti o jẹ eto adehun iṣẹ-iṣẹ ni a nilo lati ni isunmọ ayafi ti o ba waye nipasẹ idasilẹ labẹ ERISA ERISA ṣe o jẹ ofin ti ko tọ fun ẹnikẹni lati 'gba , mu awọn, disburse, tabi bibẹkọ ti lo idaduro tabi iṣakoso ti owo eto tabi ohun ini 'laisi ipamọ daradara. [Orisun: Page 2 ti Ikawe ti Ẹka Labẹ, Ngba Ọtun - Mọ Fiduciary Rẹ Ojuṣe - Dabobo Eto Anfani Rẹ Ṣiṣe pẹlu Eto ERIDA Fidelity Bond ].
Fun awọn idi ti ERISA, ọrọ "owo" pẹlu awọn ohun-ini pupọ; fun apẹẹrẹ, Ẹka Iṣẹ ti n ṣe pataki julọ lati sọ pe "ilẹ ati awọn ile, awọn mogeji, ati awọn adehun ni ile-iṣẹ ti o ni pẹkipẹki" ni o wa ninu itumọ naa nitoripe iwọ ko sọrọ nipa awọn akopọ tita, , owo ti a ṣe paṣipaarọ , ati bẹbẹ lọ. Oro naa "owo" tun pẹlu awọn agbanisiṣẹ ati awọn agbanisiṣẹ awọn agbanisiṣẹ, boya awọn igbadun wọnyi wa ni owo owo, awọn ayẹwo, tabi awọn ohun ini miiran, bi imudani ERISA nilo lati wa ni ipo lati dabobo si awọn Awọn ohun-ini wa ni aṣeyọmọ tabi bakanna ni aṣeyọri ṣaaju ki o to idokowo.
Sakaani ti Iṣẹ lẹhinna o wa ni iru atejade kanna lati ṣe idanimọ awọn ayẹwo mẹfa ti o fihan pe eniyan ni owo "ṣiṣe" ni ọdun to koja. Awọn idanwo yii ni:
- Njẹ eniyan ni ifarahan ti ara pẹlu owo, awọn sọwedowo, tabi ohun ini kan ti o jẹ si eto iṣowo ti ile-iṣẹ ti agbanisiṣẹ?
- Njẹ eniyan naa ni aṣẹ tabi agbara lati gbe owo kuro lọwọ eto isọdọtun ti ile-iṣẹ ti ile-iṣẹ ṣe fun ara rẹ, tabi fun ẹgbẹ kẹta?
- Njẹ eniyan ni aṣẹ tabi agbara lati ṣe adehun iṣura ohun ini? Sakaani ti Iṣẹ n pese apẹẹrẹ gẹgẹbi gbigbe jade kuro lori idogo ohun ini, mu akọle si ilẹ tabi awọn ile, tabi ti ni awọn iwe-ẹri ọja.
- Njẹ eniyan naa ni aṣẹ tabi aṣẹ aṣẹ miiran lati ṣe atẹle iṣowo?
- Njẹ eniyan naa ni aṣẹ lati wole awọn owo-owo tabi awọn ohun elo miiran ti ko ni iṣowo ti a kọ si owo ni eto ajọwọ ti agbanisiṣẹ?
- Njẹ eniyan naa ni "ifarahan tabi ṣiṣe ipinnu ipinnu lori awọn iṣẹ ti o nilo mimu"?
Ni okan awọn idanwo yii jẹ igbiyanju gbogbogbo lati ṣayẹwo boya tabi ẹnikan ko ni anfaani lati jiji ara tabi awọn aiṣedeede ti ko tọ tabi aṣẹ lati ṣe bẹ nipa yiyipada awọn ofin tabi awọn eniyan ti o nṣe olori ohun ini.
Kini Iyato laarin Ikọlẹ ERISA kan 1st ati ẹgbẹ ERISA kẹta kan?
Iforukọsilẹ ERISA kan ni 1st-party jẹ ọkan ti eto isinmi ti ile-iṣẹ ti agbanisiṣẹ ti n gba fun ara rẹ. Adehun ERISA 3rd-kẹta jẹ ọkan ti o ni wiwa olupese iṣẹ kan, gẹgẹbi apaniloju idoko-iṣowo ti a forukọsilẹ ti eto naa ti bẹwẹ lati ṣakoso awọn ohun elo eto. Ni iru idiwọ ERISA ẹgbẹ kẹta, olupese iṣẹ n pese nigbagbogbo fun ile-iṣẹ iṣeduro kan akojọ gbogbo awọn akọsilẹ ti ERISA ti a bo tabi awọn eto ti o ṣakoso. Fun awọn iwe ifowopamọ ERISA ẹgbẹ kẹta, iṣeduro naa le kọja awọn ifilelẹ ti a ti ṣagbe tẹlẹ nitori pe ipinnu tabi akọọlẹ ti wa ni iṣiro lori ara rẹ.
Iru Awọn Orisi Ile-iṣẹ Iṣura ni a Gba laaye si Isọ awọn Imọ ERISA?
Išowo ti a npe ni ERISA ti wa ni ofin ti o ga julọ. Awọn iwe ifowopamọ ERISA gbọdọ jẹ oniṣowo, bi ile-iṣẹ ti o daju tabi atunṣe, ti a mọ ni iwe aṣẹ ti ijọba ti o mọ gẹgẹbi Department of Treasury's Listing of Sure Approved, Department Department 570. Sakaani ti Iṣẹ ti ṣe akiyesi pe, ni awọn ipo miiran ti o ko nigbagbogbo si ọpọlọpọ awọn eto, a le gba ifunmọ ERISA lati ile-iṣẹ iṣeduro pataki kan ti a mọ si awọn Underwriters ni Lloyds ti London.
Nibẹ ni tun kan apeja miiran: Awọn iwe ifowopamọ ERISA gbọdọ wa ni oniṣowo ile-iṣẹ iṣeduro iṣeduro ati ipasẹ nipasẹ alagbata aladani iṣowo kan. Ti o ba ni anfani owo pataki ninu boya, o ko le ra imudani ERISA rẹ nipasẹ iṣẹ naa. Fun apẹẹrẹ, ti o ba ni iṣẹ-iṣowo kan ti o tun ni igi nla kan ni ibẹwẹ iṣeduro agbegbe kan, o ko le ra atunṣe ERISA fun iṣowo iṣẹ rẹ nipasẹ ile-iṣẹ iṣeduro ti ara rẹ.
Ṣe awọn ipo kan Nibo Ni Aṣiṣe tabi Ètò Kan Ti Wa Lati Ipadẹ lati Ṣiṣe Gbigbe Imọlẹ ERISA?
Bẹẹni. Awọn iwe ifunwo ERISA ko nilo fun:
- Awọn ajo ti o wa ninu apakan 1 ti ERISA, eyiti o pẹlu awọn eto ifẹhinti ijo, awọn eto ifẹhinti ijọba, ati awọn eto miiran. Ni ọran ti ogbologbo, a ṣe eyi bi ibugbe si awọn ẹsin esin lati ṣe itọju idiwọn iṣelọpọ wọn ati fun wọn ni itọju pataki nitori ti a rii wọn, ni otitọ tabi ni aṣiṣe, gẹgẹbi o jẹ ọpọlọpọ awọn iṣẹ alaafia.
- Diẹ ninu awọn ajo ti o ni ipa ninu ile-iṣẹ iṣowo ati awọn ti o ti wa ni ofin pupọ. Gẹgẹbi Ile-iṣẹ ti Iṣẹ, eyi pẹlu, "awọn ile-iṣẹ kan, awọn ile-iṣẹ iṣeduro, ati awọn oniṣowo ati awọn oniṣowo ti a forukọsilẹ".
- Awọn eto ifẹyinti ti ile-iṣẹ ti nṣe oluṣewo ti o jẹ "patapata unfunded"; ie, awọn ti o wa ninu eto yii jẹ anfani ti gbogbogbo ati adehun ti agbanisiṣẹ.
Elo Ni Awọn Imọ ERISA Iye?
Irohin ti o dara ni pe awọn iwe ifowopamọ ERISA jẹ ti ifarada; awọn iṣọrọ laarin awọn ọja iṣeduro iṣeduro iṣowo ti o kere julo lori ọja nigba ti o ba kà iye iye ti a bo. Ni igbagbogbo, imudani ERISA kii yoo san diẹ ẹ sii ju ọgọrun kan lọ tabi ẹgbẹrun dọla dọla ti o da lori iwọn iye ti eto iṣowo ti ile-iṣẹ ti agbanisiṣẹ.
Akiyesi Akọsilẹ Kan Kan Nipa awọn idiwọn ERISA
Awọn iwe ifunwo ERISA n ṣe lati daabobo awọn agbanisiṣẹ-iṣẹ ti o ṣe ifẹhinti awọn eto ifẹhinti lati isinmọ ti awọn ti nṣiṣẹ owo tabi awọn ẹri ti o niye lori eto naa. Gẹgẹbi ọja iṣeduro, imudani ERISA jẹ pataki yatọ si iṣeduro idiyele ti a npe ni fiduciary. Igbẹhin jẹ irufẹ iṣeduro iṣeduro ti o le bo boya tabi mejeeji ni ẹri ati / tabi eto ti o lodi si awọn ikọja ti ijẹri fiduciary.