Awọn ofin IRA ti o nipo ti o nilo lati mọ

Ohun ti O nilo lati mọ nipa fifun ẹya IRA

Ni iṣiro, idi ti o wọpọ julọ ti o ti jogun (tabi ni o ni lati jogun) idapọ owo ni IRA ti a jogun nitori pe ọmọ ẹgbẹ tabi ọrẹ kan ku o si fi ọ silẹ awọn ohun ijẹmọ , awọn ifunmọ , owo-owo , ETF , Awọn owo-owo, owo, ati awọn ohun-ini miiran ti o ni tabi ti o ti gba lori igbesi aye ni igberiko-ori. Gẹgẹbi ọpọlọpọ awọn eniyan ti o ti sọ jogun owo ni IRA, awọn ibeere ti o wọpọ julọ ni o wa. Kini o yẹ ṣe?

Kini awọn ofin fun IRA ti jogun? Awọn ẹgẹ owo-ori? Awọn anfani?

Ni awọn iṣẹju diẹ diẹ, a yoo lọ wo gbogbo awọn ibeere wọnni pe ki o ba pari opin ọrọ yii, o ni ireti mi pe o ni itara pẹlu awọn ofin ilẹ ti IRA ti jogun. O ko fere bi idẹruba tabi ibanujẹ bi o ṣe le ronu ni iṣaju akọkọ, ṣugbọn o ṣe pataki julọ pe ki o tun lọ si awọn aṣayan rẹ pẹlu olutọran ti o ni imọran fun awọn esi ti o jẹ aṣiṣe.

Bawo ni o ṣe ṣe itọju IRA ti a ti ni ifọwọkan ti o da lori Boya o ti ni iyawo si ẹbi naa

Ṣaaju ki o to tẹsiwaju, o nilo lati dahun ibeere meji:

1. Ṣe o ni iyawo si ẹniti o fi ọ silẹ ni IRA gẹgẹ bi ogún?
2. Ti alakoso IRA ba de ọjọ ori ti o yẹ ki o ṣe awọn pinpin ti o kere julọ?

Simple to, ọtun? Jẹ ki a wo awọn oju iṣẹlẹ ti o yatọ ti o da lori bi o ṣe dahun awọn ibeere ti o wa loke.

Ipara IRA Akọsilẹ I: Ti o ba dahun bẹẹni si awọn ibeere mejeeji - o ti ni iyawo ati pe ọkọ rẹ ti de ọdọ ọdun ti a nilo awọn pinpin dandan (ni ọdun 70.5 ọdun), o ni awọn aṣayan pupọ:

1. Mu awọn IRA jogun bi IRA ti ara rẹ, ṣafikun rẹ si awọn iroyin ifẹyinti ti o wa tẹlẹ ati fifun owo naa bi ẹnipe o ti fi ara rẹ sile ni gbogbo akoko yii.

1. Ṣe pinpin IRA iwontunwonsi nipa lilo akoko ti isiyi rẹ ati tabili IRS pataki kan.
2. Ṣe pinpin IRA iwontunwonsi nipa lilo tabili IRA pataki kan ati
   1. Gẹgẹbi ọjọ ori iyawo rẹ bi ti ọjọ ibi rẹ ni ọdun ti o ku,
   2. Dinkuro ibẹrẹ akoko ireti aye nipa 1 fun ọdun kọọkan ti o kọja, gẹgẹ bi o ṣe fẹ pe wọn ti wa laaye, ati
   3. Mu ni o kere ju pinpin ti a beere fun ọdun iku.

Ti a ba gbe IRA Akọsilẹ II: Ti o ba dahun bẹẹni si ibeere kan ṣugbọn kii ṣe ẹlomiran - o ti ni iyawo ṣugbọn ọkọ rẹ ko ni, sibẹ, de ọdọ ọjọ ori ti o yẹ ki o ṣe awọn ipinpin to kere julọ, o ni awọn aṣayan mẹta:

1. Mu awọn IRA jogun bi IRA ti ara rẹ, fifi kun si awọn iroyin ifẹhinti ti o wa tẹlẹ ati fifun owo naa bi ẹnipe o ti fi ara rẹ sile ni gbogbo akoko yii.
2. Ṣe owo naa ni ibi ipamọ ti IRA fun ko to ju ọdun marun lọ. Ni opin ọdun karun lẹhin ọdun ti iku ọkọ rẹ, o gbọdọ yọ gbogbo rẹ kuro.
3. Ṣe pinpin IRA iwontunwonsi nipa lilo tabili IRA pataki kan ti o nlo ọdun ti o fẹ lọwọ ọkọ rẹ ni ọdun kọọkan.

Akiyesi pe awọn ipinpinpin ko ni lati bẹrẹ titi ti oludari akọkọ (ọkọ rẹ) yoo ti tan 70.5 ọdun. Ti alabaṣepọ rẹ ba jẹ ọdọ ju ti o lọ, eyi yoo fun ọ laaye lati gbadun awọn ọdun afikun ti owo-ori ti a fipamọ si owo-ori ati awọn anfani ti o yoo gbadun ti wọn ṣi laaye.

Ti a ba gbe IRA Akọsilẹ III: Ti o ba dahun ko si si ibeere akọkọ ati bẹẹni si keji - iwọ ko ṣe igbeyawo si alakoso IRA ati pe wọn ti de ọdọ ọdun ti o yẹ fun awọn pinpin dandan, o nilo lati lo tabili IRA pataki kan nipa lilo ọkan ninu awọn itọsọna wọnyi:

1. Lo boya aburo ti 1.) ọdun ori rẹ tabi 2.) ọjọ ori ẹni akọkọ ni ojo ibi ni ọdun iku.
2. Mọ ọjọ ori rẹ ni opin ọdun lẹhin ọdun ti iku ẹni akọkọ.
3. Lilo awọn ọjọ ori ti ọpọlọpọ awọn anfani.

Iwọ yoo nilo lati dinku idaduro igbesi aye nipasẹ 1 fun ọdun to tẹle. Tun ṣe akiyesi pe ni ipo yii, o le gba pinpin ti o beere fun ti o gba yoo gba ni ọdun iku.

Ti a ba gbe IRA Ilana IV: Ti o ba dahun ko si si awọn ibeere mejeeji - iwọ ko ṣe igbeyawo si Alakoso IRA ati pe wọn ko, sibẹsibẹ, de ọdọ ọjọ ti wọn fẹ lati ṣe awọn pinpin pupọ, o le:

1. Mu gbogbo iwontunwonsi IRA ni opin ọdun karun lẹhin ọdun iku, ti o le fi kun ẹru ti ọdun mẹfa ti afikun fifun-free-free-tax ti o da lori ọjọ gangan ti olukoko akọkọ ti ku.
2. Ṣe pinpin IRA iwontunwonsi ti o da lori tabili pataki nigbati o nlo ọjọ ori rẹ ni opin ọdun lẹhin ọdun ti iku ẹni, dinku ibẹrẹ igbesi aye aye nipasẹ 1 fun ọdun to tẹle.

Ti o ni IRA Ilana V: Ti IRA ti fi silẹ si ohun-ini, diẹ ninu awọn oriṣi igbekele igbekele kan , ẹbun kan, tabi fun idi kan ko ni alatunṣe ti a yàn ati ti o jẹ oluṣe IRA akọkọ ti o ti ni agbara lati mu awọn ipinpin to kere julọ, lẹhinna o nilo lati lo tabili IRA pataki kan, nlọ nipasẹ ọjọ ori ẹni akọkọ ti ọjọ-ọjọ ni ọdun iku. O nilo lati dinku idaduro aye igbesi aye nipasẹ 1 fun ọdun to tẹle ati pe o le gba pinpin ti o beere fun ọdun iku.

Ti a ba gbe IRA Ilana VI: Ti IRA ba fi silẹ si ohun-ini, diẹ ninu awọn oriṣi igbekele igbekele kan, ẹbun, tabi fun idi kan ko ni alatunṣe ti a yàn ati ti o jẹ alakoso IRA akọkọ ti o jẹ pe o ko ni lati lo o kere ju awọn ipinpinpin, o le pa IRA jogun ni ibi-ori agọ titi de opin ọdun karun lẹhin ọdun iku, eyiti o le jẹ ki o gbadun titi di ọdun itiju ọdun ọdun mẹfa ti afikun fifun-ori-owo-ori ti o da lori ọjọ gangan naa. eni akọkọ ti ku.

Awọn Iwontun-owo IRA ti a ti gbe ni Ko si Igbese Agbegbe ti a dabobo

Awọn iṣiro IRA ni gbogbo igba ti awọn olugbalowo wa ni ọpọlọpọ awọn ipo, igba diẹ si awọn oṣuwọn meje-din. Kí nìdí? Idi ni pe awujọ n fẹ lati daabobo awọn ohun ini ifẹhinti bi o ṣe le jẹ ki eto ifẹkufẹ ti atijọ ti kii ṣe awọn eniyan agbalagba ti o wa laaye ni ori awọn owo-ori. Ti ẹnikẹni yẹ ki o gba ipadanu, o yẹ ki o jẹ awọn onigbọwọ ti o, ni ọpọlọpọ igba, ti yọ lati fa gbese ni akọkọ.

Fun igba pipẹ, awọn iṣiro IRA ti a jogun ni a ti ṣe atunṣe bakannaa si awọn oludoko owo IRA ti o kọ ara wọn gẹgẹbi o daju. Sibẹsibẹ, ni Oṣu Keje ọdun 2014, Ile-ẹjọ Agba-ẹjọ ti Ilu Amẹrika ti ṣakoso ni Clark v. Rameker pe awọn onigbọwọ le lọ lẹhin ti o jogun owo IRA ati awọn ohun-ini lati ṣe itẹwọgba awọn ẹtọ wọn, nyi iyipada ti o pọju ti isakoso ti awọn eto afẹyinti Amẹrika. (Awọn ọran naa waye nigbati Heidi Heffron-Clark fi ẹsun fun idiyele ni ọdun 2010 ati awọn onigbọwọ rẹ gbiyanju lati gba IRA ti a jogun ti o fi silẹ lati inu iya rẹ ọdun mẹsan ni ọdun 2001.)

Ile-ẹjọ gbarale pe, gẹgẹbi ofin IRA ti a jogun ti a ti kọja sibẹri, Ile asofin ijoba pinnu lati tọju owo ti o ti kọja nipasẹ awọn ibi ipamọ awọn oriṣiriṣi yatọ si owo ti o fi ara rẹ si ara IRA tabi Roth IRA ti o ni Ibile .

Iyatọ naa? Ti o ba ni iyawo si alakoso IRA ati pinnu lati lọ pẹlu eyikeyi awọn aṣayan ti o wa ti o fun ọ laaye lati yi owo IRA ti jogun sinu IRA ti ara rẹ , ṣiṣe rẹ labẹ awọn ofin kanna gẹgẹbi awọn ohun ini ifẹhinti ti ara rẹ (pẹlu iru ẹgbin naa 10 % idajọ ti o yọ kuro ni kutukutu ti o ba fa idẹ kukisi ṣaaju ki o to yipada si 59.5 ọdun, bi o tilẹ wa awọn ọna lati wa ni ayika naa, paapaa, ti o ba jẹ ).

Awọn ẹkọ jẹ kedere: Ti o ba ti ni iyawo, maṣe jẹ ki owo naa joko ni IRA ti jogun. Ṣiṣe ayẹwo ṣafihan ki o sẹsẹ o si si IRA ti ara rẹ ni kete bi o ṣe jẹ oye lati ṣe bẹ.