Ifihan kan si iroyin 403 (b) ati bi o ṣe n ṣiṣẹ
Awọn Anfaani ti a 403 (b) Eto
Awọn anfani ti a 403 (b) eto jẹ iru awọn ti eto 401 (k). Wọn pẹlu:
- Agbara lati ni ifamọra ati idaduro awọn abáni nipasẹ ṣiṣe awọn anfani ti o baamu. Fun apeere, ile-iṣẹ kan le pese lati ṣe deede awọn ifunni awọn agbanisiṣẹ si 403 (b) eto dola-dola-owo lori akọkọ 5 ogorun ti owo-owo.
- Ile-iṣẹ ti o ṣe awọn iṣẹ ti o ṣe deede ati ọṣiṣẹ ti o ṣe alabapin owo nipasẹ awọn iyọọda owo isuna deede le kọwe awọn 403 (b) awọn iṣiro wọnyi si ori awọn ori-ori wọn.
- Owo ni 403 (b) le dagba-ori-ti a da duro fun awọn ọdun, ti o mu ki o pọju ọrọ fun ẹniti o ni akoto naa. Nikan nigbati o ba bẹrẹ lati ya awọn iyọọda lati ọdọ 403 (b) iroyin wọn yoo san owo-ori lori owo naa.
- Awọn onigbọwọ owo le gba awọn awin lodi si 403 (b) nigbati wọn ba wa ni aini pajawiri ti owo. Awọn 403 (b) awọn gbese gbọdọ wa ni san pada, gẹgẹbi awọn ẹgbẹ wọn 401 (k) , tabi awọn iyọọda owo-ori yoo wa.
Nibo ni Owo naa yoo lọ
Awọn agbanisiṣẹ ti o fẹ fi idi 403 (b) eto ṣe wọn ni lati gba awọn oriṣiriṣi oriṣiriṣi awọn ohun-ini ti awọn oṣiṣẹ wọn le ṣe nipasẹ awọn akọọlẹ wọn. Awọn wọnyi ni:
- Awọn ohun- owo-ori-owo-ori tabi owo-ori-owo-ori ti a fi owo silẹ -Awọn ohun ti a ti ṣatunkun. Awọn wọnyi ni iru adehun ti ọdun ti pese nipasẹ awọn ile-iṣẹ iṣeduro nipasẹ idaniloju 403 (b) lati pese owo-ori nigbamii ni aye.
- Iwe akọọlẹ ibẹwẹ ni ile-iṣẹ iṣowo ti o yẹ gẹgẹbi alagbata ile-ifowopamọ ti o ni awọn ọja-ifowopamọ ti awọn ile-iṣẹ idoko-iṣowo ti a forukọsilẹ gẹgẹbi owo owo-owo . Ẹya yii jẹ aami irufẹ ti a mọ julọ ti 403 (b) eto isinmi.
- Iroyin owo oya ifẹhinti kan gẹgẹbi Roth IRA ti o ṣe akojọ boya iru aṣayan idaniloju gẹgẹbi ipinnu fun awọn onihun ti awọn iroyin 403 (b); eyini ni pe, wọn le ṣe idoko-owo ni awọn ifowopamọ, gẹgẹbi awọn owo owo-owo, tabi awọn ọdun ti o yẹ.
403 (b) Awọn Iwọn Ipese
Ijoba pese ipese 403 (b) awọn ifilelẹ ilowosi fun awọn ti o fẹ ṣe ipinnu fun ifẹhinti. Iwọn to pọ julọ 403 (b) ilowosi jẹ $ 55,000 fun ọdun kan fun ọdun-ọdun ọdun 2018 ti o ba pade awọn ipo kan. Awọn atẹle jẹ ijinku awọn agbara 403 (b) awọn iṣe ti a le ṣe:
- Ipese owo sisan (iye owo ti o pọju ti oṣiṣẹ le ṣe iranlọwọ fun 403 (b) eto nipa gbigbe owo ti o ṣayẹwo kuro ninu ayẹwo wọn) jẹ $ 18,500 fun ọdun-ọdun 2018.
- Awọn agbanisiṣẹ ọdun 50 ati agbalagba le fi owo $ 6,000 fun ọdun ni pataki 403 (b) awọn iṣẹ ti a npe ni "apeja" 403 (b) awọn àfikún. Eyi jẹ afikun si $ 18,500 ti wọn le fi ẹhin silẹ bi oluṣeṣẹ deede.
- Diẹ ninu awọn eniyan ni ẹtọ fun afikun 403 (b) ilowosi ti a mọ bi 403 (b) igbadun aye. Irisi pataki yii ti 403 (b) ilowosi jẹ nikan fun awọn oṣiṣẹ ti o ti ṣiṣẹ fun agbari iṣakoso fun ọdun 15 tabi ju bẹẹ lọ. Ni ọpọlọpọ igba, pataki yii 403 (b) ilowosi ni a pe ni "ofin 15-ọdun" lati Ikede 575 ti IRS.
- Awọn 403 (b) awọn àfikún, ni idapọ pẹlu eyikeyi owo ti o ṣaṣepọ ti agbanisiṣẹ pese, ko le ju ọgọrun ogorun ti sisanwo tabi $ 55,000 fun ọdun-ọdun ọdun 2018. Bayi, awọn eniyan nikan ni yoo ni anfani lati lo anfani 403 (b) ilowosi ni awọn ti n ṣiṣẹ fun ile-iṣẹ kan ti o ni anfani anfani ọlọrọ.
Ijoba gba awọn 403 (b) awọn ifilelẹ ilowosi lati mu sii fun afikun nipasẹ idiyele awọn idiyele ti awọn eto atunṣe iye ni ọdun kọọkan.
403 (b) Yiyọ kuro
Nigbati o ba de ọjọ ori 59.5 ọdun, o le bẹrẹ si gba deede 403 (b) awọn iyọọda laisi awọn ijiya - iwọ yoo san owo-ori owo-ori nigbagbogbo lori owo ti o gba lati inu akoto naa.
Ti o ba jẹ ọmọde ju ọjọ-ori lọ, sibẹsibẹ, iwọ yoo jẹ labẹ ifunni-ori 10 ogorun pataki ti o wa lori ori owo-ori ti ayafi ti o ba pade ọkan ninu awọn ọwọ pataki kan (fun alaye siwaju sii lori eyi, ka 8 Awọn ọna lati Yẹra fun 10 ogorun Iyọkuro kuro ni kutukutu ).
403 (b) O nilo Awọn Pinpin Iyatọ
Gẹgẹbi apakan ti ilowosi rẹ ninu eto 403 (b), IRS yoo beere ki o ṣe lati bẹrẹ si mu awọn pinpin ti o kere ju lọ ni Ọjọ 1 Oṣù Kẹrin ọdun lẹhin ọdun kalẹnda ti o tan 70.5 ọdun.
Iyatọ kan ti o ba jẹ pe 403 (b) eto gba laaye, oṣiṣẹ ti o tun ṣiṣẹ le mu awọn ipinnu ti o kere ju ti a beere julọ di ọdun lẹhin ti wọn ti reti. Aṣayan yii ko si si awọn oṣiṣẹ ti o ni diẹ sii ju 5 ogorun ninu ile-iṣẹ naa.
Idi ti iroyin 403 (b) jẹ fun ọ lati fipamọ fun ifẹhinti lẹnu iṣẹ. Ijoba ko fẹ awọn oludokoowo lati ṣaṣepo ọpọlọpọ oye ti olu lai ṣe san owo-ori lori awọn anfani. Eyi jẹ ọkan ninu awọn idi ti o jẹ igbagbogbo lati ni Roth IRA ni afikun si akọọlẹ 403 (b). Roth IRA kii yoo jẹ labẹ ori ni irú ti o ba rii Microsoft tabi Berkshire Hathaway nigbamii , gbogbo Penny duro ni idile rẹ.
O gbọdọ bẹrẹ sii gba pinpin to kere ju 403 (b) yọ kuro ni iye ti a ṣe iṣiro ki o jẹ pe gbogbo iwontunwonsi ti awọn ohun-ini rẹ ni ipinnu ifẹhinti ni yoo pin si ọ nipasẹ opin opin aye rẹ.
Oniṣiro kan le ran ọ lọwọ lati ṣaṣe awọn tabili awọn oniṣetẹpọ ati ṣe iṣiro nigba ti o le ṣe lọ, nipa lilo nọmba ọdun ti aye ti o kù bi itọsọna kan lati dide pẹlu nọmba ti o ṣafihan IRS yoo ṣe atilẹyin. Ni awọn igba miiran, o le lo idaniloju igbesi aye ti ẹni ti a yàn fun 403 (b) eto, bakanna, eyi ti o le pẹ diẹ ninu ọran ti tọkọtaya kan nibi ti alabaṣepọ kan ti jẹ ti o kere julọ ju ekeji lọ.
Ti o ko ba gba pinpin ti o beere fun 403 (b) awọn iyọkuro, IRS yoo ṣe idajọ rẹ pẹlu owo-ori idaamu ti o pọju 50 ogorun.