Kini lati ṣe akiyesi Nigbati o ba yipada lati IRA Ibile si Iro IRA
Awọn Ilana Imọ Roth IRA
Yato si awọn IRAs ibile, ko si idinku owo-ori fun awọn ifowopamọ ifowopamọ ti a ṣe si Roth IRA , ṣugbọn awọn owo-owo jẹ oṣuwọn laiṣe-free.
Nigbati o ba gbewo ni Roth IRA, o gbagbọ pe o san owo-ori bayi ni paṣipaarọ fun itọju ti kii ṣe owo-ori naa nigbati o ba ti yọ owo kuro nigbamii.
Olukokoro ti nlo Roth IRA gbọdọ dawọ fun gbigbe eyikeyi awọn pinpin titi o kere ọjọ ori 59 1/2 lati ṣe aṣeyọri ipo yii ti ko ni owo-ori patapata. Owo naa gbọdọ tun fowosi fun o kere ọdun marun ayafi ti awọn ayidayida pataki ṣe iyọọda bibẹkọ.
Ti o ba ni eyikeyi ayidayida ayidayida, yọkuro owo lati Roth IRA ni kutukutu kii ṣe owo-ori nikan lori awọn dukia ṣugbọn o tun ni idaamu 10 ogorun.
IRAs Ibile
IRAs ti aṣa le jẹ iyatọ tabi nondeductible. IRAs ti a ko ni iyasọtọ pese fun iyaṣe owo-ori fun awọn ifowopamọ ifowopamọ ti o ṣe. Ati awọn inawo rẹ lori awọn ifunni ati idoko-owo akọkọ rẹ ni a san owo-ori nigbati o ba ti yọ owo kuro.
O le beere boya apakan kan tabi ko si iyọkuro fun awọn ifowopamọ ifowopamọ ti a ṣe si IRA Ibile ti nondeductible. Awọn owo-ori jẹ owo-ori ti a da duro titi ti wọn fi yọ kuro, ati pe ipin ti o ṣe afihan ipilẹ ti a ko ni ipamọ ti pada si ọ laiṣe owo-ori.
Yi pada si ibọn kan
"Ṣiṣiparọ si Roth" tumọ si pe iwọ n yi iyipada itọju ti owo naa pada ninu eyiti o ti fi awọn ifowopamọ ifẹhinti rẹ silẹ.
Dipo ti owo-ori deferral ti o wa pẹlu IRA ti ibile, Roth IRA n ṣe aṣoju awọn ipese-ori lẹhin igbesẹ ti nitorina lati yipada si ọna Roth tumọ si didaṣe pe o fi silẹ: O gbọdọ san owo-ori lori awọn owo ti o gba ati lori awọn ifowopamọ ifowopamọ fun eyi ti o mu idiyele owo ni ọdun atijọ.
Eyi yi awọn owo naa pada sinu owo-ori.
Bawo ni lati ṣe iyipada Awọn owo
O le ṣe iyipada ifipamọ rẹ lati ọdọ IRA kan ti a ko le ṣe ayipada tabi Ikọ-ọrọ ti ko ni iyatọ si Roth IRA nipa sisọ si ile-ifowopamọ rẹ tabi ile-iṣẹ iṣowo miiran ti o fẹ lati ṣe bẹ. O le pa owo rẹ ni ile-iṣẹ iṣowo kanna. O le pa wọn mọ ni awọn idoko-owo kanna. Gbogbo ohun ti o n ṣe ni yiyipada iru iroyin ti o ni wọn.
Igbesọ trickier wa ni idiyele owo-ori owo ti n yipada si Roth. Nigbati o ba yi IRA ibile rẹ pada si Roth, awọn ohun meji yoo ṣẹlẹ. Owo-ori ijoba ni iye owo ti awọn owo ti o ṣe iyipada lọwọlọwọ, ati awọn owo naa di bayi ni ipilẹṣẹ Roth.
Ṣiṣayẹwo "Owo oya" lati ṣe Iroyin lori Iyipada Iyipada
Ni akọkọ, ṣe apejuwe owo-ori ROT rẹ pada . Ti o ba n yi pada ni owo IRA ti ko ni iyọnu, o fẹ ṣe iroyin bi owo-ori iye owo ti o wa lọwọlọwọ ni ọjọ ti o ṣe iyipada. Ilana rẹ ni IRA ti ko ṣabọ jẹ odo nitori pe o gba idinku owo-ori fun awọn ẹbun igbowo rẹ.
Ti o ba ti sọ iyipada owo IRA ti ko ni iyipada, sọ asọwo bi iye owo owo ti o wa lọwọlọwọ ni ọjọ ti o ba yipada, dinku ipilẹ rẹ. Ti o ba ṣe idasilo $ 5,000 si IRA ibile ni ọdun 2016 ko si gba iyokuro fun ilowosi naa, ipilẹ rẹ ni awọn owo naa yoo jẹ $ 5,000: $ 5,000 ti owo-owo ti o kere ju odo fun iyọkuro naa.
Nisisiyi ẹ jẹ ki a sọ pe o pinnu lati yi iyipada IRA lọ si Roth ni ọdun meji lẹhinna ni ọdun 2018. Iye jẹ bayi $ 5,500. Iwọ yoo sọ $ 500 fun owo-ori lori iyipada-ori rẹ: $ 5,500 iye lọwọlọwọ dinku $ 5,000.
Nigba ti O Ṣe Meji Awọn IRAs Ti Ikọja Ti o Deductible ati Nondeductible Traditional IRAs
Ti o ba ni awọn IRA ti a ko le ṣawari ati ti ko ni iyatọ, ofin-ori ṣe paṣẹ pe awọn ipilẹ rẹ ni awọn owo ti a ko ni owo ti o ni iyatọ ni lati wa ni gbogbo awọn owo IRA ti o ni ikọkọ, paapaa ti wọn ba waye ni awọn iroyin ọtọtọ ni awọn ile-iṣẹ iṣowo ọtọtọ. Iwọ yoo ṣe aṣeyọri fẹ iyipada owo IRA ti ko ni iyasọtọ nitoripe o dabi ẹnipe o kere si ipa-ori, ṣugbọn kii ṣe bẹ bi kika-ori-iwe-owo ṣe n ṣiṣẹ.
Jẹ ki a sọ pe o fi owo $ 5,000 si IRA ti o ṣako ni 2016, eyi ti o tumọ si pe ipilẹ rẹ jẹ bayi ninu awọn owo naa. Ni ọdun 2018, o ṣe alabapin $ 5,000 si IRA patapata, eyiti o tumọ si ipilẹ rẹ jẹ bayi $ 5,000.
O ni $ 10,000 ni awọn ipalara IRA ibile pẹlu ipilẹ ti $ 5,000.
Ti o ba ṣe iyipada gbogbo IRAs IRA rẹ rẹ si Roth IRAs ati iye ti iroyin IRA rẹ jẹ $ 11,000, iwọ yoo ṣe iroyin bi owo-owo $ 11,000 ti o to $ 5,000-orisun rẹ-eyiti yoo jẹ $ 6,000 ni owo-ori.
Ẹnikan ti o ni ajọpọ ibile IRAs le ronu pe, "Jẹ ki a yipada nikan ni IRA ti a ko ni iyasọtọ," ṣugbọn ipilẹ rẹ yoo ṣi silẹ ni gbogbo awọn akọọlẹ rẹ. Ti o ba ṣe pe iye owo ti o wa lọwọlọwọ jẹ $ 5,500 ni owo IRA kọọkan o si yipada nikan $ 5,500 lati akọsilẹ nondeductible, iṣiro naa yoo jẹ kanna: $ 5,500 (iye lọwọlọwọ) kere ju $ 2,500 (ipilẹ ti a ṣe). Eyi yoo mu ki owo-ori wọle lati ṣe iroyin fun $ 3,000.
Diẹ ninu awọn Ogbon Pataki
O le "sọtọ" rẹ owo IRA ti ko ni iyipada nipasẹ fifun owo lati IRA rẹ ti o ni ẹtọ ti o dara gẹgẹbi eto 401 (k) tabi 403 (b) , ati pe o le yan lati gbe awọn IRAs ti o ni ilọkọja ti o ko ni idiyele pada nikan ti o ba ṣe eyi . Nipa sise irufẹ nkan wọnyi, o le gbe gbogbo wọn lọ si 401 (k) tabi eto irufẹ, o fi sile nikan ni awọn owo ti a ko ni iyasọtọ ninu IRA. Lẹhinna o le ṣafihan awọn owo rẹ ti a ko ni iyasọtọ si Roth IRA.
Eyi ṣe itọju ipilẹ ninu IRAs ti a ko ni iyasọtọ rẹ. O ni abajade ninu owo-ori ti o kere ju ti a mọ lori iyipada Roth. Ṣugbọn ki o ranti pe o ti gba ọ laaye nikan lati ṣe apẹrẹ ọkan fun ọdun kan fun iroyin IRA. Eyi nii ṣe pẹlu awọn agbalagba lati IRA Ibile kan si ẹlomiran, lati ọdọ Roth IRA si miiran, tabi lati IRA ibile si Roth IRA.
Awọn itọsọna ti alakoso-i-----------------------man ti o tọ lati ọdọ eto ifẹhinti ti o yẹ ti o jẹ akọsilẹ 401 (k) tabi 403 (b) si IRA ko ka. Bibẹkọkọ, eyikeyi atunṣe afikun lẹhin ti akọkọ rollover laarin osu 12-un ti ṣe deede bi iṣowo ti o jẹ ti owo-ori ati iyasọtọ ipín akoko le lo.
Ti o ba pinnu lati lo ilana yii lati yẹ owo ti ko ni iyatọ ninu IRA rẹ, le ṣee ṣe ni ọdun kanna nipa lilo ọna ọna meji:
- Ṣe iyipo lori IRAs ti o ṣe ayipada si eto ti o yẹ ni ipo iṣakoso ti olutọju fidimule. Awọn gbigbe gbigbe yii ko ka si ipari-ọkan-rollover-per-year.
- Lẹhinna yipada iyipada IRA rẹ ti ko ni iyipada si Roth IRA nipasẹ gbigbe itọsọna miiran ti aduroye-si-fidu fiduṣe ki o le yago fun dandan 20-ogorun pẹlu idaduro.
Owo Oya Ṣe Ko (Ni pataki) tumọ si owo- ori owo- owo
Owo ti o sọ lori iyipada si Roth IRA ko tumọ si pe owo-owo yoo san owo-ori. Ipa owo-ori ti awọn owo-iroyin ti o royin le dinku nipasẹ awọn iyokuro owo-ori tabi awọn iṣiro-ori.
Jẹ ki a sọ pe Alan ṣe iyipada ibile ti o ni igbọkanle IRA ti o to $ 5,500 lọ si Roth IRA ni ọdun 2016. Nitoripe awọn owo wọnyi ko ni iyipada patapata, Allan yoo sọ $ 5,500 ni afikun owo-ori lori idiyele-ori ọdun 2016 rẹ. O si tun ni ẹtọ lati mu awọn iyokuro oriṣiriṣi tabi awọn iṣiro-ori, gẹgẹ bi eyikeyi ti n san owo-ori le.
O le ṣe idiwo rẹ $ 5,500 ni afikun owo-ori pẹlu awọn iyokuro ti o wa fun u. Fun apẹrẹ, o le ṣe idawọn owo oya iyipada ti Roth pẹlu $ 5,500 ti iyọdaaye adanu ti o yẹ tabi ti idiyele owo $ 5,500. Ni idi eyi, iye owo owo-ori ti o jẹ owo-ori yoo wa ni iyipada lai tilẹ o ni $ 5,500 ni owo oya iyipada.
Ṣiṣayẹwo Ipa Tax
Eyi sọ pe, owo oya ti o sọ lori iyipada ti Roth yoo han ni kiakia si owo-owo ṣaaju ki o to idiyele tabi yọkuro ki iyipada Roth le ṣe alekun owo-ori ti o jẹ owo-ori ati ki o nfa awọn ọna pataki pupọ.
Nisi ilosoke owo-ori ti o jẹ owo-ori jẹ rọrun lati ṣawari. Ṣayẹwo awọn iye owo-ori ifilelẹ fun ọdun ti o n yipada. Imudarasi ninu owo-ori ti o jẹ owo-ori yoo jẹ ki o niye ni aijọju ti iye owo-ori rẹ ti o jẹ iwonba ti o jẹ iye iyipada.
Ṣiṣayẹwo awọn ipele alakoso oriṣiriṣi jẹ diẹ diẹ idiju. Oya-owo ti o ga julọ le mu ki awọn anfani Aabo Awujọ pọ si labẹ owo-ori, tabi o le fa okunfa kan tabi imukuro awọn iyokuro oriṣiriṣi tabi awọn iṣiro-ori.
Ọna ti o dara julọ lati ṣe akiyesi ikolu ti iyipada Roth ni awọn ayidayida wọnyi ni lati ṣafihan iṣiro ninu software-ori rẹ lati ṣe itupalẹ ilosoke-ori ti o jẹ ti iyipada ti Roth.
Nigba wo Ṣe Nyiyipada Ṣe Sense?
Iyipada si Irọ IRA nigbagbogbo n ni oye ninu awọn ipo wọnyi:
- O ni owo ni ita ti akọọlẹ ifẹyinti kan ti o le lo lati san owo-ori ni kikun fun sisọ si Roth.
- Iwọn ti awọn IRA ti ibile rẹ ti ṣubu ati yiyi pada nisisiyi jẹ diẹ ti ifarada.
- O ni ireti lati wa ni akọsilẹ oriṣi-ori kanna tabi ni akọsilẹ ti o ga julọ ni akoko ifẹhinti ju ti o wa ni Lọwọlọwọ.
- O le lo awọn adanu, awọn iyọkuro, tabi awọn ijẹrisi owo-ori lati ṣe iranlọwọ lati ṣe idaamu awọn ipa-ori ti iyipada ti Roth.
Nigba wo Ṣe Nyiyipada Ko Ṣe Ayé?
Iyipada si Irọ IRA le ko ni oye ninu awọn ipo wọnyi:
- O ko ni owo-owo to lati san owo-ori ti iyipada Roth.
- O reti lati wa ni akọmọ ori-owo kekere ni ifẹhinti ju ti o wa ni Lọwọlọwọ.
- O le nilo lati tẹ sinu owo IRA rẹ ni awọn ọdun marun to nbọ ki o si jẹ tabi yoo jẹ ọmọde ju ọjọ 59.5 lọ nigbati o ba ṣẹlẹ.
O ko ni oye lati san owo-ori ni bayi ni oṣuwọn owo-ori ti o ga julọ ti o ba ni ireti pe o wa ni akọsilẹ ori kekere ni akoko ifẹyinti. O tun ko ni oye lati san owo-ori ni bayi ti o ba ni lati tẹ sinu awọn owo naa ni ọdun marun to nbọ. Ni idi eyi, iwọ yoo san owo-ori lẹmeji-lẹẹkanṣoṣo lori iyipada ati lẹẹkansi lori iyọkuro, pẹlu eyikeyi ijiya ti o le waye.
Wipe Iyipada Iyipada
Iwọ yoo gba awọn iwe-ori iwe-meji meji ti o ba yi IRA ibile rẹ pada si Roth IRA, ati pe o gbọdọ ṣafihan iyipada ni awọn ibi meji lori ipadabọ-ori rẹ.
Iwọ yoo gba Iwe-aṣẹ 1099-R lati ọdọ iṣowo owo ti o sọ fun iyipada Roth. Yoo paarọ rẹ bi apọnle si Roth IRA. O yoo lo alaye naa lati inu fọọmu naa lati ṣe akosile owo-ori ROT ti o ni iyipada lori Fọọmu 8606 pẹlu ipin ti a fi owo-ori ti owo oya iyipada ti o royin lori Apẹrẹ 1040 rẹ. Awọn iwe 1099-R ni a firanṣẹ ni ibẹrẹ ni opin Oṣù ti ọdun to nbọ.
Ni afikun, o yẹ ki o gba Fọọmù 5498 lati ile-iṣẹ ti o gba owo ROT IRA. Fọọmu yi n ṣafihan iye ti awọn owo ti a gba ati iye ti iroyin naa ni opin ọdun. Fọọmù yii jẹ fun alaye nikan. Data ko ni lati han nibikibi lori ipadabọ-ori rẹ. Fọọmù 5468 ni a maa firanṣẹ nipasẹ Oṣu Keje.
Tẹsiwaju pẹlu Itọju
Gbiyanju lati ṣagbero pẹlu oniṣẹ-ori kan ṣaaju ki o to ṣiṣẹ nitori ofin Ìṣirò Tax ati Iṣẹ , wole si ofin ni Oṣu Kejìlá 2017, mu agbara rẹ lati ṣatunṣe eyikeyi iyipada ti o ṣe.
O lo lati jẹ gbigbe awọn igbekele igbimo-aṣẹ-fiduro-owo naa le jẹ "aṣeyọri" ti o ba ni iyipada ṣaaju ki o to akoko ipari ori rẹ pẹlu awọn afikun eyikeyi ṣugbọn ṣi pada si akọọlẹ Roth ko ṣe deede fun itọju yii. Ofin titun naa tun ṣe apẹrẹ si awọn ẹda lati awọn 401 (k) ati 403 (b) awọn iroyin bii ibile, SEP, ati IRAs SIMPLE.
Ọpọlọpọ ipese ti TCJA ṣe ipa ni ọdun 2018, ṣugbọn awọn ofin pataki ṣe pataki si iyipada yii. Awọn iyipada ti Roth IRA ti a ṣe ni ọdun 2017 ni a le tun ti ni titobi titi di Oṣu Kẹwa 15, 2018. Ni anu, eyikeyi iyipada ti o ṣe ni January 1, 2018 tabi nigbamii ko le di ofo.