Ti o dara julọ ti awọn mejeeji meji: idapọ owo ti a duro fun owo ati awọn ipinpin owo ọfẹ
Awọn IRA ti kii ṣe deductible
IRA ti ko ni iyatọ ti ni ifilelẹ awọn ijẹmọ kanna ati pe o wa labẹ ofin kanna gẹgẹbi IRA Ibile - iyatọ ni bi o ṣe n ṣe ilọsiwaju naa lori ipadabọ-ori rẹ.
O le ṣe awọn ẹbun IRA ti kii ṣe iyokuro si Iṣiro IRA kanna ti o ni awọn ayanfẹ ti o ṣe ayipada , sibẹsibẹ, fun awọn idi ipasẹ. Mo ti ni imọran pe ṣii akọsilẹ kan ti o ṣoki fun gbogbo awọn iṣe ti ko ni iyasọtọ.
Pẹlu ipadabọ-ori rẹ, iwọ yoo nilo lati fi faili kan 8606 si ibiti o ṣe ṣabọ iye iye owo IRA ti o jẹ ti ko ni idiuwọn. Eyi ni a npe ni ipilẹ rẹ.
Ọkan ninu awọn ipa ti o wulo julọ ti IRAs ti ko ni iyipada jẹ fun awọn oluṣe ti o ga julọ. Awọn oluṣe owo-owo ti o ga julọ le lo IRAs ti kii ṣe atunṣe lati ṣe alabapin si Roth IRA.
Lilo Nipasẹ IRA ti ko ni iyipada ti a ko le ṣe iyipada lati ṣe alabapin si Ioti IRA
Fun awọn ti o gba owo to pe wọn ko ni ẹtọ lati ṣe iṣiro ROT IRA, wọn tun le ṣe iranlowo owo si Roth IRA ni ọna-ọna-ija kan. Ni ọdun kọọkan o le ṣe iṣiro IRA ti ko ni iyipada ati lẹhinna yi iyipada IRA ti kii ṣe iyipada si Roth. O le ṣe iyipada IRA rẹ ti kii ṣe ayipada si Roth ni ọdun kanna ti o ṣe ilowosi.
Nigba ti o ba yipada IRA si Roth IRA, iwọ san owo-ori lori eyikeyi iye ti o ti yipada ti o wa ni orisun rẹ. Ti o ba ni awọn iroyin IRA miiran, a gbọdọ ṣe iṣiro rẹ nipa lilo ilana agbekalẹ pro-rata.
Fun apẹẹrẹ, ṣebi o ni $ 11,000 ni IRA ibile, ati pe o ṣe ilowosi $ 5,500 si iroyin IRA ti o yàtọ gẹgẹbi IRA ti ko ni iyọnu.
O ni bayi ni apapọ $ 16,500 ni IRA, 1/3 ti o jẹ ti ko ni iyatọ, awọn miiran 2 / 3rds jẹ awọn iṣiro ti a ko le ṣe atunṣe.
Yoo jẹ dara ti o ba le yipada nikan ni ipin IRA ti ko ni iyipada, sibẹsibẹ, IRS n wo gbogbo awọn akọsilẹ IRA ti o darapọ - bẹ naa ti o ba yipada nikan $ 5,500, ida mẹta ninu iyatọ ti o yipada (nipa $ 1,815) ni a le kà ni orisun ati awọn meji-mẹta miiran (nipa $ 3,685) ni ao kà si owo-ori owo-ori fun ọdun ti iyipada. (Akọsilẹ: Owo-ori owo-ori yii ti yiya Roth pada yoo jẹ owo kekere kan lati sanwo bi awọn idoko-owo rẹ ṣe iṣẹ wọn ki o si dagba free-free fun ọdun pupọ ninu Roth IRA.)
Bawo ni lati yago fun Ilana Ilana Pro-Rata
Ilana ofin-igbasilẹ ko ni iṣe ti o ba ni gbogbo owo ifẹhinti miiran ni eto 401 (k) - lẹhinna ni ọdun kọọkan o ṣe irapada IRA ti ko ni iyipada, ti o ro pe o yi pada lẹsẹkẹsẹ si Roth, iye owo ti iyipada ti a kà ni igba.
Fun apẹẹrẹ, ti o ba ni $ 300,000 ni eto 401 (k) ko si nkankan ninu IRA, o le fi owo-owo IRA ti ko ni iyọnu ranṣẹ lẹsẹkẹsẹ, ki o si yi i pada si Roth. Iye iyipada kii ṣe owo-ori owo-ori bi o ti jẹ iye owo gbogbo.
O le fi awọn iṣiro IRA ibile jọ pada si eto agbanisiṣẹ , bi 401 (k) ipinnu, nlọ nikan awọn iwontunwonsi IRA ti ko ni iyatọ ni ita ti eto naa ki o le lo ọna atẹhin Roth lailewu laiṣe aniyan nipa iṣiro fun pro-rata ipilẹ.
Lori awọn iwe-ori ti a beere fun IRS beere fun awọn idiyele owo-opin ọdun-ọdun bi ọdun ti o n ṣajọ awọn atunṣe owo-ori (ati fọọmu 8606), nitorina o nilo lati yi IRA Ibile pada sinu eto 401 (k) ṣaaju ki opin ọdun lati lo igbiyanju iyipada naa ni ọdun naa.
Ti o ba ni opin ọdun o ko ni owo ti o wa ni IRA Ibile, SEP tabi SIMPLE (boya nitori pe wọn ti yika sinu eto ti o yẹ) lẹhinna, eyi yoo jẹ ki o ṣe iyipada nikan IRA ti o ko ni iyipada si Roth. Gẹgẹbi a ti sọ, a npe ni irọ yi ni Roth IRA backdoor ati iṣe deede. Awọn iyipada iwaju ni ofin-ori le gba ilana yii kuro, ṣugbọn bi ti bayi, o dara julọ lati ṣe.
Awọn Aṣiṣe IRA ti kii ṣe Deductible
Iṣiṣe ti o wọpọ julọ pẹlu IRAs ti ko ni iyipada jẹ fifagbe lati pari iru IRS 8606 pẹlu ipadabọ-ori rẹ.
Ti o ba ṣe awọn ẹbun IRA ti kii ṣe iyipada ti ko ni iyipada ṣugbọn ko ṣe alaye rẹ ni ipilẹ, o le ṣeduro rẹ ni awọn oju-iwe. Wo apẹrẹ ti a npe ni Mo gbagbe lati gbe faili 8606 fun awọn alaye lori ohun ti o ṣe.
Iṣiṣe aṣiṣe miiran ti wa ni nronu pe o le ṣe iyipada nikan awọn IRA ti ko ni iyatọ rẹ si Roth. Gẹgẹbi a ti sọ loke, o ni lati wo iye gbogbo awọn ọrọ IRA rẹ nigbati o ba ṣe ipinnu iye owo-ori owun nigbati o ba yipada si Roth.